تهیه و تنظیم مالیات درآمد کسب و کار

01 - آیا باید پرونده بازپرداخت مالیات کسب و کار کنم؟

پاسخ همیشه "بله" است. اگر درآمد دارید و نمیتوانید مالیات بر درآمد را ثبت کنید، ممکن است از IRS جریمه و جریمه بگیرید. حتی اگر کسب و کارتان از دست رفته باشد، باید این ضرر را گزارش کنید. از دست دادن کسب و کار شما واقعا ممکن است به شما کمک کند، زیرا می تواند درآمد کل خود را بر روی مالیات بر درآمد شخصی خود کاهش دهد.

شما باید از درآمد کسب و کار خود، از جمله درآمد گزارش شده در فرم 1099-MISC به عنوان یک پیمانکار مستقل، در بازپرداخت مالیات شخصی خود گزارش دهید. بنابراین فقط به اندازه کافی مجاز است که درآمد مشمول مالیات را کاهش دهد. این چیزی نیست که یک "واقعی" کسب و کار باشد؛ شما فقط باید مانند یک کسب و کار کار کنید، سوابق کسب و کار شخصی و شخصی را جداگانه نگهدارید و نشان دهید که سعی دارید سود ببرید.

برای کسب مزایای مالیاتی تجاری بیشتر درباره چگونگی راه اندازی یک کسب و کار ساده صحبت کنید .

02 - آیا می توانم از نرم افزار مالیاتی برای بازپرداخت مالیات تجارتی استفاده کنم؟

نرم افزار مالیاتی بر بازپرداخت مالیات شخصی متمرکز است، اما اکثر برنامه های مالیات بر مالیات بالا دارای نسخه هایی از برنامه C هستند (برای شرکت های خصوصی و LLCs تک تک). بعضی نیز دارای نسخه هایی هستند که شما را در فرآیند تهیه مشارکت و بازپرداخت مالیات شرکت راهنمایی می کنند. جزئیات برای نام تجاری نرم افزار و نسخه را بررسی کنید تا مطمئن شوید که فرم مورد نظر شما شامل می شود.

03 - آیا من نیاز به CPA برای آماده سازی بازپرداخت مالیات کسب و کار من؟

اگر یک برنامه مالیاتی C برنامه ساده داشته باشید، ممکن است بتوانید از نرم افزار مالیاتی استفاده کنید یا خودتان را به صورت کامل تکمیل کنید، اگر می دانید که چه کاری انجام می دهید. اما اگر چیزی را از دست بدهید چه؟ از دست رفتن کسر مهمی می تواند به شما پول بپردازد و شما را به پرداخت مالیات بیشتر متهم کند.

فراموش نکنید که شما همچنین باید برنامه SE را برای مالیات خود اشتغالی تکمیل کنید و این مالیات را در بازپرداخت ماليات شخصی خود قرار دهید.

شرکت های مالیاتی در شرکت های آماده سازی مالیاتی بزرگ با مالیات های تجاری کمتر از فرم های مالیاتی شخصی آشنا هستند. آنها ممکن است برنامه C را بشناسند، اما مشارکت و یا بازگشت شرکت را نمی دانند.

بازپرداخت مالیات بر شرکت ها و شرکت ها پیچیده است. آنها شامل تهیه یک مجله مالیاتی جداگانه برای کسب و کار و سپس K-1 برای هر سهامدار یا شریک. و بسیاری از مشکلات در طول راه وجود دارد.

شما می توانید یک CPA پیدا کنید یا از یک شرکت مالیاتی مجرب کسب کنید، مانند نماینده ثبت شده . در هر صورت، اغلب ارزش پول برای کمک به بازنشستگی مالیاتی کسب و کار است.

04 - چگونه می توانم درآمد کسب و کار من را تعیین کنم؟

قبل از آماده سازی بازپرداخت مالیات تجارتی خود، بایستی یک بیانیه درآمد، اغلب به نام "P & L" یا بیانیه سود و زیان، بپردازید. این بیانیه تمام منابع درآمد کسب و کار را فهرست می کند و سپس تمام هزینه ها را نشان می دهد. درآمد منهای هزینه برابر درآمد خالص. شما همچنین باید درآمد barter را در بازپرداخت مالیاتی کسب و کار خود قرار دهید.

اگر شما در حال تهیه یک بازپرداخت مالیاتی برای یک کسب و کار که محصول را تولید یا فروش می کند، باید هزینه ای برای محاسبه فروش کالا را شامل شود تا تغییرات در ارزش کالا را در طول سال نشان دهید.

05 - آیا همه هزینه های کسب و کار deductible؟ چگونه می توانم بدانم که کدام مجوز نیست؟

تقریبا تمام هزینه های کسب و کار به حساب می آید تا زمانی که:

• شما می توانید ثابت کنید که شما در یک کسب و کار قانونی هستید و تلاش می کنید سود ایجاد کنید و
• شما می توانید هدف کسب و کار را برای هر هزینه ثابت کنید.

نگه داشتن سوابق عالی ، کلید کسر هزینه های کسب و کار است. شایع ترین اشتباه است که توسط صاحبان کسب و کار انجام شده است ثبت پرونده برای مسافت پیموده شده کسب و کار و هزینه های غذا و سرگرمی است .

برخی از هزینه ها نمی توانند توسط یک کسب و کار کسر شود؛ چرا که IRS هزینه های کسب و کار قانونی آنها را در نظر نمی گیرد. به عنوان مثال، کمک های سیاسی، جریمه ها و جریمه ها، عضویت در یک باشگاه اجتماعی یا ورزشی و هزینه های رفت و آمد را نمی توان کسر کرد. اطلاعات بیشتر در مورد هزینه های کسب و کار که نمی توانند کسر شوند .

06 - آیا باید پرداخت مالیات خودمحور را پرداخت کنم؟

هر مالیات دهنده مالیات اجتماعی و مدیکر را بر درآمد پرداخت می کند. کارکنان این مالیات (به نام مالیات FICA) را از طریق اخذ مالیات پرداخت می کنند و کارفرمایان آنها نصف نصف مبلغ مورد نیاز مالیات را پرداخت می کنند. افراد مشغول به کار با پرداخت مالیات بر درآمد خالص مالیات بر درآمد کسب و کار خود، کل مبلغ این مالیات (به نام مالیات بر مالیات بر ارزش افزوده) را پرداخت می کنند.

برای پیدا کردن اگر شما باید مالیات خودسرانه پرداخت کنید، باید بدانید که آیا شما یک کارمند یا صاحب کسب و کار هستید. اگر مالک و اداره یک کسب و کار کوچک را داشته باشید، شما یک مالک تجاری هستید و مالیات خودسرانه را پرداخت می کنید. همکاران و اعضای LLC در این دسته گنجانده شده اند.

اگر شما یک سهامدار یا افسر در یک شرکت هستید، شما نیز یک کارمند هستید و شما مالیات FICA را برای حقوق و دستمزد خود می پردازید. شما مالیات خودسرانه را پرداخت نمی کنید.

بخشی از مالیات بر درآمد خودکفا مانند مالیات سوسیال سکیوریتی که توسط کارکنان پرداخت می شود، بخشی از حق بیمه های اجتماعی شما در زمان بازنشستگی شما و یا در صورت معلول شدن شما، اضافه می شود.

07 - چگونه مالیات های کسب و کار من بر بازگشت مالیات شخصی من تاثیر می گذارد؟

بخشی از مالیات کسب و کار شما در درآمد مالیات بر درآمد شخصی شما بستگی دارد به نوع کسب و کار شما که مالک آن هستید.

صاحبان کسب و کار کوچک یک برنامه C برای هر کسب و کار خود دارند و درآمد خالص این برنامه C به خط 12 صفحه اول بازپرداخت ماليات شخصی شما می رسد. بنابراین، درآمد کسب و کار شما به طور مستقیم به شما برابر با درآمد شما است.

صاحبان مشاغل (از جمله اعضای LLCs چند عضو، ثبت نام به عنوان مشارکت) دریافت برنامه K-1 نشان دادن سهم خود را از مشارکت مالیات مشارکت. درآمد برنامه K-1 در هر مالیات بر درآمد هر یک از طرفین شامل می شود و همراه با سایر منابع درآمد نیز مالیات می گیرد.

به همین ترتیب، صاحبان شرکت ها و شرکت های S نیز یک برنامه K-1 را نشان می دهند که سهم آنها از درآمد شرکت را نشان می دهد و درآمد K-1 در بازپرداخت مالیات شخصی آنها گنجانده شده است.