چگونه می توانم گزارش معاملات بزرگ نقدی را به IRS گزارش دهم؟

معاملات نقدی بیش از 10،000 دلار باید در فرم IRS 8300 گزارش شود

IRS Form 8300، نتیجه افزایش نگرانی دولت آمریکا در مورد پول شویی پس از وقایع 11 سپتامبر است. پولشویی به استفاده از پول نقد برای انتقال وجوه از فعالیت های غیر قانونی به اشخاص حقوقی اشاره می کند، به ویژه برای حمایت از تروریسم.

قانون پاتریوت سال 2001 پس از 11 سپتامبر تصویب شد و قوانین موجود در آن زمان برای مبارزه با تروریسم و ​​سایر اقدامات غیرقانونی گسترش یافت.

مطابق با قانون "فراهم می کند اطلاعات ارزشمند است که می تواند متوقف کسانی که از مالیات و کسانی که از تجارت مواد مخدر و دیگر فعالیت های جنایی سود می کنند را متوقف کند،" به گفته دفتر خدمات درآمد داخلی.

اما حتی قبل از 11 سپتامبر، دولت آمریکا نگران پولشویی بود. قانون کنترل پول شویی در سال 1986 تصویب شد. بیشتر قوانین مربوط به بانک ها و سایر موسسات مالی بود. اما یک پیشنهادی برای نظارت بر معاملات نقدی بزرگ نیز گنجانده شده است.

چه کسی باید گزارش معاملات نقدی را پرداخت کند؟

هر کس در یک تجارت یا کسب و کار که 10،000 دلار یا بیشتر به صورت نقدی در یک معامله یا چندین معاملات مرتبط دریافت می کند باید پول دریافت را به IRS گزارش کند. "کسب و کار" به عنوان یک ساختار قانونی تعریف شده است، از جمله شرکت های خصوصی و شرکت ها. املاک، اعتماد، و انجمن نیز به قانون Patriot اعمال می شود.

فرم گزارش فرم 8300 است.

فرم فرم 8300 مورد نیاز است؟

فرم 8300 - گزارش پرداخت نقدی بیش از 10،000 دلار باید به IRS به عنوان اطلاع رسانی از تمام پرداخت های نقدی دریافت شده توسط شرکت شما در این مبلغ یا بیشتر ارسال شود.

پول نقد به عنوان سکه یا ارز تعریف می شود. این چک های شخصی را شامل نمی شود و همچنین شامل چک های صندوقدار، پیش نویس های بانکی، چک های مسافرتی و یا سفارشات پول با مبلغ 10،000 دلار یا بیشتر نیست.

موسسات مالی فایل FinCEN Report 112 را هنگامی که این ابزارها با ارز خریداری می شوند، تشکیل داده و فرم 8300 را از کار انداخته است.

فرم 8300 مورد نیاز است زمانی که آنها در مقیاس چهره کمتر از 10،000 دلار است، اما کل معامله به بیش از 10،000 دلار و تعادل پرداخت می شود به صورت نقدی.

این معاملات اغلب در کسب و کارهای خاص، از جمله کسانی که جواهرات، مبلمان، آب، هواپیما، اتومبیل، املاک و مستغلات و بیمه را به فروش می رسانند، رخ می دهد. به احتمال بسیار زیاد پاگروبکرها مواجه با شرایطی هستند که نیاز به فرم 8300 دارند، مانند وکلا و آژانس های مسافرتی.

این چک لیست را برای تعیین اینکه آیا باید گزارش دهید دنبال کنید:

• شما در معامله تنها با حداقل 10،000 دلار یا معاملات مربوط به کل 10،000 دلار یا بیشتر مشغول به کار هستید.
• تمام یا بخشی از پرداخت بصورت نقدی ساخته شد .
• پرداخت صورتحساب یا اقساط قابل پرداخت در طی یک سال دریافت شد. اگر پرداخت به صورت قسط به نسبت معامله انجام شود، از مبلغ کل، و نه مقادیر اقساط فرد استفاده کنید.
• پول از همان خریدار یا عامل دریافت شد.
• این پول به عنوان بخشی از یک تراکنش یا معاملات مربوطه دریافت شده است، مثلا اگر هر یک از مسافران و اقامت در هتل را برای یک مشتری به عنوان یک حرفه ای سفر رزرو کنید و برای آنها به طور جداگانه پرداخت می کند.

فرم 8300 دستورالعمل

شما باید شماره شناسه مالیات دهندگان درست یا شماره سوسیال سکیوریتی شخصی که از طریق فرم پرداخت 8300 پول نقد دریافت کرده اید و ظرف 15 روز از دریافت یارانه دریافت کرده اید را ارائه دهید.

اگر روز 15 روز در یک تعطیلات آخر هفته یا تعطیلات قانونی قرار می گیرد، شما تا روز کاری بعدی دارید. شما می توانید این فرم را به صورت الکترونیکی ارسال کنید یا فرم را به IRS در مرکز رایانه دیترویت، PO Box 32621، دیترویت، MI 48232 ارسال کنید.

اگر در مورد معامله به هر دلیلی مشکوک هستید، لازم نیست منتظر فرم 8300 باشید. در اسرع وقت گزارشات مربوط به بخش تحقیقات جنایی IRS را گزارش کنید.