هزینه های تجاری

"هزینه های عادی و ضروری" برای کسب و کار شما به طور کلی مالیات محاسبه می شود

هر کسب و کار هزینه می شود پیمانکاران مستقل ، مشاوران و فارغ التحصیلان برای پرداختن به نرم افزار، رایانه، و یا از طریق جیب خود هزینه می کنند تا شغل خود را ساده تر کنند. برای کسب و کارهای مجاز ، داشتن کسر هزینه ها مالیات کسب و کار خود را کاهش می دهد. برای کارفرمایان تنها توانایی کسر هزینه ها، مالیات بر درآمد منظم و مالیات خودسرانه را کاهش می دهد. خط پایین؟

نگه داشتن پیگیری تمام هزینه های کسب و کار خود را به راه طولانی برای کاهش بدهی های مالیاتی خود را.

هزینه های قانونی چیست؟

تعریف اساسی این است که هزینه برای تجارت یا حرفه شما باید "عادی و ضروری" باشد. این تعریف به طور مستقیم از کد مالیاتی (بخش کد درآمد داخلی 162) نیز دیده می شود؛ همچنین نگاه کنید به بخش مقررات خزانه داری (1.162-1). IRS می گوید: "هزینه های عادی، در انتشار 535، هزینه های کسب و کار" یکی است که در صنعت شما رایج و پذیرفته شده است. هزینه ضروری است که مفید و مناسب برای تجارت و کسب و کار شما است. "

هنگام تجزیه و تحلیل هزینه ها، پنج تمایز را ایجاد می کنیم. هزینه های شخصی ما را از هزینه های کاری جدا می کنیم. هزینه های کسب و کار ما را به سه نوع مختلف تقسیم می کنیم: هزینه کالاهای فروخته شده، هزینه های سرمایه و هزینه های محاسبه شده. برخی از هزینه ها ممکن است تنها تا حدی کاهش یافته باشد و یا قابل پرداخت نباشند. بنابراین، پنج تمایز عبارتند از:

1. هزینه های شخصی
2. هزینه های تجاری
3. هزینه کالاهای فروخته شده
4. هزینه های سرمایه
5. هزینه های محاسبه شده

جدا کردن هزینه های شخصی

مشکلات زمانی بوجود می آیند که هزینه ممکن است تا حدی شخصی و مرتبط با کسب و کار باشد. مثال معمول: یک مترجم آزاد ممکن است از یک اتاق در خانه خود به عنوان یک دفتر استفاده کند. در این وضعیت، ما می توانیم فیلم های مربع دفتر و کل خانه را اندازه گیری کنیم و درصد آن را پیدا کنیم.

این درصد پس از آن برای اندازه گیری بخش تجاری از هزینه های مشترک مانند اجاره، بیمه، و خدمات عمومی مورد استفاده قرار می گیرد. بخش تجاری این هزینه ها بخشی از کسر حسابداری خانه می شود ، در حالی که سایر هزینه ها به صورت ماهیتی شخصی خواهد بود.

قاعده کلی: "به طور کلی شما نمی توانید هزینه شخصی، زندگی یا خانواده را کسر کنید. با این حال، اگر هزینه ای برای چیزی که به طور جزئی برای کسب و کار و بخشی از اهداف شخصی استفاده می شود، هزینه کل را بین کسب و کار و بخش های شخصی تقسیم کنید. شما می توانید بخش کسب و کار را کسر کنید "(IRS، Publication 535، Business Expenses، بخش مربوط به هزینه شخصی در مقابل هزینه های کسب و کار).

نکات حسابداری: پیگیری تمام هزینه های خود را. به این ترتیب شما می توانید هزینه های خود را بررسی کنید و از حسابداران خود بخواهید که هر کدام از آنها ممکن است مالیات محسوب شود.

هزینه کالاهای فروخته شده

هزینه کالاهای فروخته شده هزینه های موجودی و موارد مربوط به موجودی است. تولید کنندگان، عمده فروشان و خرده فروشان هزینه های محصولاتی را که تولید می کنند یا برای فروش مجدد خرید می کنند، پیگیری می کنند.

قاعده کلی: "اگر کسب و کار شما تولید محصولات یا خرید آنها را برای فروش مجدد انجام دهد، شما معمولا باید ابتدا و انتهای هر سال مالیاتی موجودی را تعیین کنید تا هزینه های خود را از فروش کالاها تعیین کنید.

برخی از هزینه های کسب و کار خود را می توان در تشخیص هزینه کالاهای فروخته شده (IRS، انتشار 535، هزینه های کسب و کار، بخش هزینه های کالا به فروش می رسد).

برای توضیحات مفصل، نگاه کنید به انتشارات 334، راهنمای مالیات برای کسب و کار کوچک، فصل 6، چگونگی شکل هزینه کالاهای فروخته شده. همچنین بخش موجودی انتشار 538، دوره های حسابداری و روش ها را ببینید.

هزینه های سرمایه

بعضی از هزینه ها به عنوان دارایی ثبت می شوند و هزینه های آنها در طول زمان از طریق استهلاک بهبود می یابد. چنین هزینه هایی به عنوان دارایی های سرمایه نامیده می شود، زیرا هزینه های آنها به عنوان دارایی های کسب و کار سرمایه گذاری می شوند و هزینه ها در طی یک دوره زمانی از طریق استهلاک کاهش می یابد. نمونه هایی از هزینه های سرمایه شامل کامپیوتر، مبلمان، تجهیزات و املاک و مستغلات است.

قاعده کلی: "شما باید سه نوع هزینه را سرمایه گذاری کنید: هزینه های راه اندازی کسب و کار، دارایی های تجاری و پیشرفت". (انتشار 535).

نگهداری از هزینه های تجاری

شخصا، من از یک نرم افزار حسابداری کامل برای پیگیری درآمد و هزینه هایم استفاده می کنم. اما بعد دوباره من حسابدار هستم و با استفاده از نرم افزارهایی مانند Quickbooks و Sage Peachtree احساس راحتی می کنم. من به شدت این برنامه ها را به کسب و کارهای کوچک توصیه می کنم. با استفاده از یک نرم افزار حسابداری کامل، به شما کمک خواهد کرد تا سلامت شرکت خود را کنترل کنید.

برنامه های حسابداری کامل شامل چندین بار می توانند به استفاده از آن بپردازند. و از همه ویژگی ها و خدماتی ناامید می شود.

به عنوان پاداش اضافه شده، برنامه های نرم افزاری نرم افزار مالی بهتر به شما امکان می دهد داده ها را از Quicken یا Money وارد کنید. برای اینکه روند آماده سازی مالیات خود را تا حد ممکن صاف کنید، پیشنهاد می کنم مدتی گذر کنید تا اطمینان حاصل شود که هزینه های شما به درستی تنظیم شده است. شما می توانید تمام مالیات و نرم افزار حسابداری شخصی را اضافه، حذف و تغییر دهید. با داشتن مقادیر بصری و آسان به یاد می آورید، می توانید گزارش های معنی دار را ایجاد کنید. و اکثر برنامه ها به شما اجازه می دهد که دسته بندی ها را به موارد خاص در فرم های مالیاتی پیوند دهید. راه اندازی این می تواند راه طولانی برای کاهش میزان زمان صرف هزینه مالیات خود باشد.

تمام برنامه های حسابداری من ذکر شده می توانند گزارش های سود و زیان ( حساب های حسابداری) را بیابند. این گزارش ها به شما کمک می کند تا تجزیه و تحلیل کنید که چگونه تجارت آزادانه خود را انجام می دهید، چه سود آورید، و چگونه پول خود را صرف می کنید. اگر تصمیم به استخدام حسابدار مالیاتی دارید، با داشتن این گزارش ها برای تسریع در تهیه گزارش های مالیاتی خود دارید.