8 نکات بزرگ برنامه ریزی مالیاتی کسب و کار بزرگ سال آخر

01 - مرحله اول - درآمد و هزینه زمان بندی

همانطور که در انتهای سال مالی مالی کسب و کار خود قرار می گیرید، ممکن است در سال یا سال آینده درآمد کسب کنید. اگر درآمد سالانه سود کمتری داشته باشید ، ممکن است بتوانید مالیات خود را به حداقل برسانید.

به عنوان مثال، اگر این سال را از دست بدهی، اما می دانید که در سال آینده درآمد کسب می کنید، ممکن است بخواهید مشتریان را تشویق کنید که در سال جاری، هنگامی که سود شما کم می شود، به شما پرداخت شود. اگر فکر می کنید سود شما در سال آینده پایین تر است، سعی کنید هزینه های خود را از سال آینده به مشتریان منتقل کنید. این حقه ای است، زیرا شما واقعا نمی دانید که سال آینده چه اتفاقی خواهد افتاد، اما با مشاور مالیاتی شما ارزش دارد.

هزینه زمان بندی
با توجه به اینکه آیا در سال جاری یا سال آینده هزینه کسر می شود، در اینجا سه ​​امتیاز به حساب می آید:

• کسر را در سالی که سودتان بالاتر است، کسر کنید. این در آن سال سود کمتری خواهد داشت.
• کسر را در سالی که کسر محاسبه بالاتر است را انجام دهید. برخی از کسر ها از سال به سال تغییر می کنند. یادگیری این تغییرات می تواند به شما اجازه می دهد که پول خود را از زمانی که بالاتر است کاهش دهید.
• وقتی نرخ مالیات بالاتر است، کسر را در سال می بینید. اگر می دانید که نرخ مالیات بر کسب و کار در سال آینده افزایش خواهد یافت، در سال آینده کسر را دریافت خواهید کرد تا درآمد مالیاتی خود را در آن سال به حداقل برسانید.

اصل درآمد زمان و کسر هزینه ها، اگر به صورت ذهنی و با کمک مشاور مالیاتی شما انجام شود، باید مالیات کسب و کار شما را کاهش دهد .

02 - صرفه جویی در مالیات با انبارداری و پیش پرداخت

همانطور که در مرحله اول ذکر شد، می توانید مخارج (و سود پایین) را با انبوه موجودی و منابع و هزینه های پیش پرداخت افزایش دهید. اگر پول نقد در اطراف دارید، یا می توانید منطقی از خط اعتباری خود یا یک کارت اعتباری کسب و کار برای خرید استفاده کنید، در انبارها ذخیره کنید. مثلا:

انبار کردن

• به لوازم اداری خود نگاه کنید و کاغذ را کپی کنید و دوباره به مبلغ معقول برسید.
  
• اگر شما منابع خود را به طور منظم در کارخانه، انبار و یا در کار خود استفاده می کنید، در این مورد نیز ذخیره کنید.

پیش پرداخت

• بیمه های پیش پرداخت، مانند بیمه کسب و کار شما و یا بیمه های تخصصی برای نوع کسب و کار شما (بیمه غیر قانونی)
  
• پیش پرداخت اجاره یا وام مسکن خود را. اگر قبلا وام مسکن را پرداخت کرده اید، مطمئن شوید که مدرک را به عهده دارید، نه فقط پرداخت سود اضافی.
  
• قبل از پرداخت برای اشتراک مجلات حرفه ای و یا منطقه پذیرش در دفتر خود.

برای اطمینان از این که پس انداز درآمد خود را کاهش دهید با مشاور مالیاتی خود چک کنید.

03 - صرفه جویی در مالیات با راه اندازی یک برنامه 401k برای کارکنان

اگر شرکت شما در سال جاری سودآور باشد و شما پولی اضافی داشته باشید، می توانید از طریق تنظیم 401 (k) یا Safe Harbor 401 (k) برای خود و کارمندان خود، مالیات خود را حفظ کنید. حتی اگر شما مالکیت شخصی داشته باشید ، می توانید از 401 (k) استفاده کنید تا پول بازنشستگی خود را کنار بگذارید و مالیات کسب و کار را نجات دهید. در حقیقت، فرایند بدون کارمند آسان تر است، زیرا قوانین کمتری وجود دارد.

مزایای مالیاتی طرح های 401 (k):

• شما می توانید یک اعتبار مالیاتی برای کسب و کار خود را برای هزینه راه اندازی و اداره یک طرح 401 کیلوگرم، تا 500 دلار در هر سال برای هر یک از سه سال اول برنامه موجود وجود داشته باشید.
  
• مقادیری که از کسب و کارتان برای خود و کارکنان کنار گذاشته اید، به عنوان هزینه کسب و کار (تا محدودیت های مشخص شده) محاسبه می شود.
  
• کارکنان فردی این مالیات مالی را به تعویق می اندازند، اگر آنها را به یک برنامه واجد شرایط قرار دهند؛ پول تا زمانی که بیرون نرفته است، مالیات نگرفته است.

اگر طرح قبل از پایان سال مالیاتی را تنظیم کنید، پس انداز بالقوه خود می تواند بیش از هزینه راه اندازی برنامه و تأمین مالی آن را پرداخت کند.

04 - بدهی های بد را برای صرفه جویی در مالیات بنویسید

بدهی های نامناسب (Uncolleble) را می توان قبل از پایان سال خلق کرد و بدهی های جمع آوری شده را می توان برای کاهش سود خود استفاده کرد. در اینجا این است که چگونه این روند کار می کند:

1. در طول سال، شما حساب های دریافتی که جمع آوری می کنید ... و برخی از بدهی های که شما در حال جمع آوری مشکل.
   
2. در پایان سال، یک گزارش سالمندی بدهی را اجرا کنید تا ببینید چه کسی برای مدت طولانی شما را پرداخت نکرده است.
   
3. اگر مشتری دیگر فعال نیست و یا متوقف پرداخت، شما ممکن است قادر به کاهش تعادل این مشتری از کل فروش خود را، برای کاهش درآمد خود را.
   
4. اضافه کردن تمام بدهی های بد که می خواهید نوشتن کنید. مطمئن باشید که واقعا میخواهید این بدهیها را بخرید. اگر پول بعد از دریافت مشتری دریافت می کنید، باید مجددا معامله را معکوس کنید و پرداخت را به عنوان درآمد اعلام کنید. لیست را با مشاور مالیاتی خود مرور کنید.

05 - نوشتن و نوشتن تجهیزات و موجودی منسوخ می توانند در مالیات صرفه جویی کنند

برای جلوگیری از هزینه های خود و کاهش بدهی های مالیاتی، می توانید سوابق حسابداری خود را از حساب منسوخ، آسیب دیده یا بی ارزش دور کنید. در اینجا این است که چگونه این روند کار می کند:

• شما باید یک لیست از تمام تجهیزات موجود در شرکت خود را داشته باشید، از جمله تجهیزات اداری و هر وسیله ای که برای استفاده از محصولات خود استفاده می کنید. از طریق این لیست بروید و تجهیزات را علامت گذاری کنید: (1) منسوخ شده (از تاریخ)، (2) بی ارزش، آسیب دیده تر از تعمیر، یا (3) آسیب دیده، اما هنوز هم قابل استفاده است.
  
• برای مواردی که منسوخ شده یا بی ارزش هستند، لیست کامل هزینه تجهیزات را برای نوشتن لیست کنید
• برای آیتم هایی که آسیب دیده اند اما هنوز هم قابل استفاده هستند، لیست کاهش کاهش ارزش برای نوشتن را فهرست کنید . به عنوان مثال، اگر رایانه ای دارید که برای 2000 دلار خریداری کرده اید و در یک اتاق پشتی نشسته اید زیرا کامپیوتر جدیدی را خریداری کرده اید، می توانید قیمت خرید 2000 دلاری را تمام شده، زیرا کامپیوتر منسوخ شده است. اگر قطعه ای از تجهیزات 1000 دلار جدید است و شما احساس می کنید ارزش آن 300 دلار کمتر از نظر آسیب است، شما می توانید 300 دلار را به عنوان هزینه فهرست کنید و ارزش کتاب را به 700 دلار کاهش دهید.
  
• مجموع تمام این نوشتن و نوشتن را می توان به عنوان هزینه ای بر روی مالیات بر درآورد. سپس ارزش دارایی ها کاهش می یابد.

06 - دادن پاداش یا هدیه کارمندان - کاهش مالیات های کسب و کار شما

پایان سال یک زمان سنتی برای پرداخت پاداش به کارکنان یا هدایا و احزاب است. علاوه بر دریافت کسر مالیات برای این هزینه ها، شما نیز از کارکنان، به خصوص در اطراف تعطیلات، حسن نیت بسیار خوبی دریافت می کنید.

پاداش کارمند / صاحب یک هزینه است و می تواند تحت شرایط خاصی کسر شود. مثلا:

• S شرکت ها می توانند پاداش برای سهامداران و صاحبان را کسر کنند، تا زمانی که سهام خود را در زمان پاداش پرداخت می کنند.
  
• شرکت های C فقط می توانند پاداش هایی را برای صاحبان سهام یا صاحبان که مالکیت 50 درصد یا بیشتر در زمان پاداش پرداخت می کنند، کسر کنند.

پاداش کارکنان انواع شرکت ها هزینه های کسب و کار قابل محاسبه است. اما پاداش به صاحبان اصلی، شرکا و اعضای شرکت محدود (LLCs) اعطا نمی شود، چرا که صاحبان / شرکا / اعضا توسط IRS در نظر گرفته می شود که خود کار می کنند. این یک وضعیت است که در آن داشتن یک شرکت و داشتن کارمند آن شرکت ممکن است کسر مالیات بیشتری را به همراه داشته باشد.

هدایای تعطیلات و احزاب تعطیلات ممکن است تا زمانی که به طور مرتب / اغلب ارائه نشده اند و به منظور ارتقاء حسن نیت هستند، ممکن است کاهش یابد.

درباره هدایا، جوایز، پاداش ها و مالیات بیشتر بخوانید

07 - صرفه جویی در مالیات با درنظر گرفتن تخفیف پاداش و بخش 179 تخفیف

قوانین اخیر از سال 2008 باعث افزایش سرعت بخشیدن به استهلاک در انواع خاصی از تجهیزات تجاری برای تشویق سرمایه گذاری در کسب و کار شده است که به کسب و کارها امکان استفاده از پس انداز مالیات را می دهد. این مقررات به شما این امکان را می دهد که بیشتر از ارزش تجهیزات کسب و کار خریداری شده در سال جاری، برای کسر مالیات بیشتر بگیرید.

اعطای پاداش
مقررات تخفیف پاداش به کسب و کار اجازه می دهد تا 50 درصد از مبنای تعدیل شده ملک واجد شرایط خاص را در طول سالی که ملک در خدمت قرار داده شده است، تخفیف دهد. شما باید آگاه باشید که برخی از قوانین، اصلاح یا انصراف از پاداش را رد می کنند. برای دیدن آنچه که مقررات در دولت شما است با اداره دولتی خود درآمد کسب کنید.

بخش 179 استهلاک
شکل دیگری از استهلاک شتاب دهنده شامل بخش 179 اموال است.

اگر شما در حال خرید تجهیزات هستید، ممکن است بخواهید با مشاور مالیاتی خود صحبت کنید تا ببینید آیا این مالیات مناسب برای شما برای خرید سال جاری است یا نه.

08 - با صرفه جویی در مالیات با خرید وسایل نقلیه موثر و اموال

قانون تثبیت اوراق بهادار سال 2008 (که بیشتر به عنوان "کمک مالی" شناخته می شود) شامل ادامه معافیت مالیاتی برای مصرف کنندگان و کسب و کار برای اجرای اقدامات صرفه جویی در انرژی بود. اگر چه بسیاری از این اقدامات برای خدمات عمومی و کسب و کارهای تولید سوخت طراحی شده اند، برخی از آنها به سایر شرکت های عمومی اعمال می شود. "رفتن به سبز" ممکن است کسب و کار خود را با برخی از صرفه جویی در مالیات. به عنوان مثال، در اینجا یکی از مواردی است که ممکن است برای کسب و کار شما مفید باشد: [/ p [

املاک انرژی
اموال با انرژی کارآمد در ساختمان های تجاری نصب شده است. صرفه جویی در انرژی باید از طریق کاهش هزینه انرژی و انرژی برای سیستم های تهویه مطبوع، آب گرم، و سیستم های روشنایی داخلی انجام شود. مبلغ قابل پرداخت به مبلغ 1.80 دلار در هر فوت مربع از مساحت ساختمان برای ساختمان هایی که به هدف صرفه جویی در مصرف انرژی 50٪ می رسند، می باشد. در دسترس از طریق December 31، 2013. IRS همچنین یک بولتن منتشر کرده است که جزئیات بیشتری را درباره کسر برای صاحبان املاک تجاری برای اقدامات کارآیی انرژی ارائه می کند.

وسایل نقلیه جایگزین و هیبرید
IRS همچنان به ارائه اطلاعات در مورد صرفه جویی در مالیات برای خرید وسایل نقلیه جایگزین و ماشین های هیبریدی ادامه می دهد . فهرست خودروها در حال افزایش است، زیرا سازندگان بیشتر شامل ترکیبی از ترکیبات خود می شوند. شما باید خریدار اصلی این وسیله باشید، اما شما یک اعتبار مالیاتی مستقیم دریافت خواهید کرد (به جای یک کسر)، که به معنی افزایش پس انداز مالیات است.

09 - سلب مسئولیت

این مقاله و اطلاعات در این راهنمای سایت فقط برای اطلاعات عمومی در نظر گرفته شده است. نویسنده CPA، وکلای مالیاتی یا نماینده ثبت شده نیست. برای اطلاعات مربوط به وضعیت خاص خود، با حرفه مالیاتی خود مشورت کنید.