پاسخ به سوالات در مورد مالیات بر درآمد کانادا برای مترجمان آزاد
سوال خواننده: من امیدوارم که در مورد خط مشی و مالیات های کانادا نتوانم از خط خارج شوم.
من اخیرا یک قرارداد طراحی گرافیک آزاد در تورنتو دریافت کردم که حدود 1000 دلار به من می دهد. مشتری من از من خواسته است که او را بپردازد، اما من نمیدانم که چه باید بکنم. من برنامه ای در این زمینه ندارم. همیشه کار نادرستی در طول سالها خواهد بود. سؤالات من عبارتند از:
- آیا باید یک کسب و کار را ثبت کنم؟
- چه چیزی باید به فاکتور دقیق (نام و آدرس قانونی من) برسد؟
- چگونه می توانم این را در اعلام مالیات من اعلام کنم؟
- آیا باید مالیات بر فروش مالیات همگانی (HST) را پرداخت کنم؟
پاسخ: اینها پرسشهای رایج از سوی مترجمان آزاد است. به ترتیب، در اینجا پاسخ به سوالات شما است:
1. Freelancing در حال اجرا یک کسب و کار است!
اولا اگر شما آزاد هستید، به عنوان یک کسب و کار عمل می کنید. مهم نیست چقدر کار میکنی اگر در خارج از آنچه که به عنوان یک کارمند در ایالات متحده یا کانادا کار می کنید و برای آن پرداخت می کنید، شما در حال کسب و کار هستید و باید با الزامات قانونی و قانونی قابل اجرا مانند پرداخت مالیات بر درآمد اضافی ( درآمد کسب و کار را ببینید).
2. شما نیازی به ثبت نام یک کسب و کار به نام خود ندارید
فاکتور شما باید نام قانونی شما یا نام تجاری ثبت شده داشته باشد. در ایالات متحده و کانادا، اگر شما از نام قانونی خود به عنوان نام تجاری استفاده می کنید، نیازی به ثبت نام یک کسب و کار تنها کسب و کار ندارید. اگر تصمیم به استفاده از نام دیگری دارید، باید ثبت نام کنید، یعنی انجام جستجو نام و مطابقت با قوانین نام تجاری.
آیا نیازمند ثبت نام یک نام تجاری هستم؟ توضیح می دهد بیشتر در مورد این.
3. درآمد باید به عنوان درآمد کسب و کار اعلام شود
هر گونه درآمد حاصل از آزادسازی باید در مالیات بر درآمد شما اعلام شود شما باید درآمد خود را در سراسر جهان خود را اعلام کنید. در ایالات متحده ، شما می بایستی پرداخت هایی را برای حسابرسی داخلی خدمات مالی داخلی (IRS) از 1099-MISC گزارش دهید (این باید توسط هر کسب و کار که 600 سال یا بیشتر در یک سال مالیاتی به شما پرداخت کرده است، به شما ارائه شود). ببینید چه کسی باید فرم 1099-MISC را دریافت کند؟
در کانادا شما می توانید پرداخت های آزاد به عنوان درآمد کسب و کار در فرم T2125، که بخشی از مالیات T1 شما است، اعلام کنید. ببینید چگونه برای تکمیل فرم مالیات بر درآمد کانادا T1 به عنوان یک کسب و کار برای اطلاعات در مورد نحوه ورود درآمد و هزینه های کسب و کار.
یکی از چیزهای بزرگ در مورد اجرای یک کسب و کار جانبی این است که شما می توانید هزینه های کسب و کار را در مالیات بر درآمد خود ادعا کنید. برای کسر هزینه های کسب و کار بر روی مالیات بر درآمد ایالات متحده ، به:
- چگونگی تعیین هزینه های عادی کارآفرینی ضروری
- چه هزینه های تجاری مالیات محاسبه می شود؟
- تخفیف مالیات کسب و کار - صرفه جویی در مالیات کسب و کار شما
- گزارش هزینه های بازنشستگی کسب و کار در مالیات های فدرال
برای کسب اطلاعات در مورد مالیات های تجاری کانادا ، به صفحه مالیات و تجارت کانادا مراجعه کنید - بخش کامل مقاله هایی درباره کسر مالیات بر درآمد کسب و کار و همچنین اطلاعات مربوط به انواع سایر موضوعات مربوط به مالیات کانادا، از جمله:
- مالیات کانادا و کسب و کار شما
- کاهش مالیات بر کسب و کار کوچک
- راهنمای تخفیف حقوق و دستمزد کانادا
- آیا باید فرم T2125 مالیات بر درآمد را پر کنم؟
4. شارژ مالیات فروش مشتری شما
از لحاظ پرداخت صورتحساب کار شما در استان انتاریو، شما معمولا به HST می پردازید - اما هنگامی که به GST / HST می آید، یک معافیت ارائه دهنده کوچک وجود دارد که به شما اجازه نمی دهد که ثبت نام کنید و / یا آن را جمع آوری کنید، اگر کمتر از 30،000 دلار در سال در درآمد کسب و کار. (توجه داشته باشید که اگر می خواهید برای GST / HST به صورت داوطلبانه ثبت نام کنید، به همین دلیل است که می توانید این کار را انجام دهید .)
در این مورد لازم نیست که GST / HST را به مشتری خود بپردازید، مگر اینکه انتخاب کنید که برای GST / HST ثبت نام کنید.
الگوهای صورت حساب نمونه ای به شما دقیقا همان چیزی را که باید در فاکتور خود داشته باشید به شما نشان می دهد بسته به اینکه آیا شما مالیات فروش را پرداخت می کنید یا نه.
در مورد شما، چون شما هیچ مالیاتی برای اتهام ندارید، می توانید از فرم ساده صورتحساب استفاده کنید:
- چگونه صورتحساب فروش محصولات بدون مالیات (قالب فاکتور ساده)
- چگونه خدمات فاکتور فروش را بدون مالیات (قالب فاکتور ساده)
- چگونه صورت حساب با HST در کانادا (مالیات بر فروش هماهنگ شده)