چه چیزی در هنگام ادعای هزینه های تجاری بدانید
سوال: چه چیزی می توانم برای هزینه های کسب و کار در مالیات بر درآمد کانادا ادعا کنم؟
پاسخ:
هنگام ادعای هزینه های تجاری، اداره درآمد کانادا (CRA) هزینه های تجاری مناسب را به شما می دهد. برای در نظر گرفتن یک هزینه معقول، این مورد باید برای کسب و کار شما مناسب باشد و برای تلاش برای پول استفاده شود.
CRA می گوید هزینه های تجاری "هزینه های مشخصی هستند که برای نوع خاصی از کسب و کار مناسب هستند و برای درآمد کسب شده اند.
هزینه های تجاری را می توان برای اهداف مالیاتی کسر کرد. هزینه های شخصی، زندگی، و یا سایر هزینه های مرتبط با کسب و کار نمی تواند برای اهداف مالیاتی کسر شود. "
بنابراین، به عنوان یک فرد کسب و کار، باید مطمئن باشید که بین هزینه های کسب و کار شما و هزینه های شخصی در طول سال، تمایز قائل شوید.
نگه داشتن یک حساب بانکی جداگانه و پیروی از روش های حسابداری خوب کمک می کند تا این کار را انجام دهید.
3 مورد مهم در مورد ادعای هزینه های کسب و کار
با وجود این، برخی از احتیاج به ذکر است که در مورد ادعای هزینه های تجاری فکر می کنید.
1) توجه به کلمه معقول در تعریف. هزینه یک کسب و کار معقول برای یک کسب و کار ممکن است برای دیگران باشد. ممکن است برای صاحب نویسنده یا کافی شاپ هزینه خدمات اپراتور اینترنت را به عنوان یک هزینه کسب و کار، مثلا ممکن است کاملا مناسب باشد، اما برای یک نانوایی عجیب است.
2) این تنها بخشی از هزینه های تجاری است که به طور مستقیم به کسب و کار شما مرتبط است که می تواند کسر شود. اگر خرید و / یا استفاده از وسیله نقلیه یا تجهیزات را برای اهداف شخصی و تجاری انجام دهید، باید بین این دو تقسیم کنید و تنها بخش کسب و کار را ادعا کنید.
3) تمام هزینه های کسب و کار باید توسط مستندات پشتیبانی شود. شما باید رسید به ادعای هزینه های کسب و کار خود را. برای کسب اطلاعات بیشتر در این مورد، آیا می توانم ادعا کنم هزینه های تجاری که دیگر برای دریافت صورتحساب نباشد؟
هزینه های کسب و کار مشترک
فهرست هزینه های کسب و کار بسیاری از هزینه های کسب و کار معمول را نشان می دهد و قوانین مربوط به هزینه های مالیات بر درآمد مربوط به هر هزینه را توضیح می دهد.
همچنین ببینید:
اگر هنوز در مورد ادعای هزینه های تجاری خاصی نگران هستید یا شک ندارید، با حسابدار خود صحبت کنید و / یا به اداره درآمد کانادا اطلاع دهید.
آیا در هنگام ادعای هزینه های کسب و کار مالیات می گیرید؟
هنگامی که شما هزینه های کسب و کار را در فرم T2125 خود (فرم کسب و کار یا درآمد حرفه ای) ادعا می کنید، صرفنظر از این که آیا شما شامل GST / HST می باشید که شما در هزینه ای که شما ادعا می کنید پرداخت می کنید، بستگی دارد که آیا شما یک ثبت کننده GST هستید یا نه / GST / HST را در این هزینه به عنوان اعتبار مالیاتی ورودی ادعا می کنند. اگر این ادعا را به عنوان یک اعتبار مالیاتی درج می کنید، آنرا از هزینه ادعا شده خود در فرم مالیات بر درآمد خود کسر کنید.
به گفته آژانس درآمد کانادا،
"هنگامی که شما ادعا می کنید GST / HST که در هزینه های کسب و کار خود به عنوان یک اعتبار مالیات بر درآمد پرداخت می کنید، میزان هزینه های کسب و کار که در فرم T2125، بیانیه کسب و کار یا فعالیت های حرفه ای نشان می دهد، را با مقدار اعتبار مالیاتی ورودی کاهش دهید. این زمانی است که GST / HST که برای آن ادعا می کنید اعتبار مالیات ورودی پرداخت می شود یا پرداخت می شود. "
بنابراین اگر شخصی را استخدام کنید یا بعضی وقت ها در طول سال مالیات فعلی، برخی از کارها را به شخص انجام دهید، زمانی که شما حقوق و هزینه های خود را به عنوان هزینه (به شکل T2125 از مالیات بر درآمد T1، اگر کسب و کار شما تنها مالکیت شخصی یا مشارکت است ) ، شما GST / HST را قبول کردید اگر قبلا آن را به عنوان GST / HST پرداخت کرده اید زمانی که شما GST / HST را برای دوره مناسب ارسال کردید.
اگر شما در آن زمان ثبت نام GST نبودید (یعنی شما یک تامین کننده کوچک بودید و مجبور نیستید GST / HST را جمع آوری و مجددا امتحان کنید)، شما باید GST / HST را که به عنوان بخشی از هزینه دستمزد یا قرارداد قرارداد پرداخت کرده اید، شامل کنید.
و اگر شخصی را استخدام کرده اید یا بعضی از کارها را به کسی در استان هایی که PST ( مالیات بر بازپرداخت مالیات ، یعنی بریتیش کلمبیا، ساسکاچوان، مانیتوبا) یا QST (مالیات بر فروش کالا در کبک) دارند، استخدام کنید ، سپس این مالیات را در ادعای هزینه خود دستمزد یا هزینه.
توجه داشته باشید که شما نمیتوانید هر نقشه یا حقوق را به صاحب کسب و کار پرداخت کنید. (آیا شما حتی باید حقوق و دستمزد کسب و کار خود را پرداخت کنید؟ ببینید حقوق و دستمزد کسب و کار یا سود سهام - کدام بهتر است؟ )
همچنین، در هنگام ادعای هزینه های تجاری، اگر شما هر تخفیف دیگری دریافت کردید، کمک هزینه و یا کمک به شما مقدار آن تخفیف، کمک هزینه و یا کمک هزینه از هزینه های تجاری که به آن اعمال می شود را کاهش دهید.