جریان نقدی پولی است که طی یک ماه در حال حرکت (جریان) در کسب و کار شما است. اگر چه گاهی اوقات به نظر می رسد که جریان نقدی تنها به یک راه بیفتد - خارج از کسب و کار - از هر دو راه جریان دارد.
- پول از مشتریان یا مشتریانی است که محصولات یا خدمات خود را خریداری می کنند. اگر مشتریان در زمان خرید پرداخت نمی کنند، برخی از جریان نقدی خود را از مجموعه ضمانت های دریافتی دریافت می کنند .
- پول نقد از کسب و کار خود را به صورت پرداخت هزینه ها، مانند اجاره یا وام مسکن، در پرداخت وام به صورت ماهانه، و در پرداخت مالیات و سایر حساب های قابل پرداخت.
فکر میکنید "جریان نقدی" به عنوان یک تصویر حساب کاربری کسب و کار شما. اگر پول بیشتر در حال آمدن است، از وضعیت خارج می شود، شما در وضعیت "جریان نقدی مثبت" هستید و شما به اندازه کافی برای پرداخت صورتحساب خود هستید. اگر پول بیشتری از در ورودی بیرون بیاید، شما در معرض خطر برداشتن قرار می گیرید، و شما باید پول خود را برای پوشش سپرده های خود بیاورید. به همین دلیل است که کسب و کارهای جدید به طور معمول به سرمايه گذاری در قالب وام یا خط اعتباری نياز دارند تا پوشش کمبود جریان نقدی را پوشش دهد.
نقدی در مقابل پول واقعی
برای برخی از کسب و کارها، مانند رستوران ها و برخی از خرده فروشان، پول نقد واقعا پول نقد و پول کاغذی است. کسب و کار از مشتریان پول نقد دریافت می کند و گاهی اوقات صورتحساب خود را پرداخت می کند. کسب و کارهای نقدی موضوع خاصی را برای پیگیری جریان نقدی دارند، مخصوصا از آنجایی که ممکن است آنها درآمد خود را ردیابی نکنند، مگر اینکه صورتحساب یا سایر پرونده ها وجود داشته باشد.
شرکت های نقدی بیشتر در معرض خطر حسابرسی توسط IRS قرار دارند .
چرا جریان نقدی بسیار مهم است
فقدان پول نقد یکی از بزرگترین دلایل عدم موفقیت کسب و کارهای کوچک است. اداره تجارت کوچک می گوید که "ذخایر نقدی ناکافی" یکی از دلایل اصلی شروع کار است که موفق نمی شود. این "بیرون از پول" نامیده می شود و آن را سریعتر از هر چیز دیگری بسته است.
جریان نقدی هنگام شروع کسب و کار
در هنگام شروع یک کسب و کار، کار با مسائل مربوط به جریان پول نقد سخت است. شما هزینه های زیادی دارید و پول سریع می رود. و شما ممکن است هیچ فروش یا مشتریانی که به شما پرداخت می کنند ندارید. شما به بعضی از منابع موقت دیگر پول نقد نیاز دارید، مانند از طریق یک خط اعتباری موقت ، تا بتوانید به وضعیت مثبت جریان نقدی دست پیدا کنید.
جریان نقدی در یک تجارت فصلی
جریان نقدی برای کسب و کارهای فصلی بسیار مهم است - کسانی که نوسان زیادی در کسب و کار در زمان های مختلف از جمله تجارت تعطیلات و کسب و کارهای تابستانی دارند. مدیریت جریان نقدی در این نوع کسب و کار روی حیله و تزویر است، اما می تواند با سرسختی انجام شود.
جریان نقدی در مقابل سود
ممکن است کسب و کار شما سود داشته باشد، اما پولی ندارید. چگونه این اتفاق می افتد؟ پاسخ کوتاه این است که سود یک مفهوم حسابداری است، در حالیکه پول نقد، همانطور که در بالا ذکر شد، تنها مقدار در حساب بازرگانی کسب و کار است. شما می توانید دارایی ها مانند حساب های دریافتنی (پولی را که توسط مشتریان به شما پرداخت می شود) داشته باشید، اما اگر نمی توانید آنچه را که بدهکار است جمع آوری کنید، پول نقد ندارید.
سیستم حسابداری شما ممکن است تفاوت بین پول نقد و سود را نشان دهد. اگر کسب و کار شما در حسابداری تعهدی اجرا شود ، هنگامی که فاکتور ارسال می شود، درآمد کسب کنید، حتی اگر مشتری پرداخت نکرده باشد.
در این مورد، شما ممکن است یک سود نشان دهید، اما پول نقد ندارید.
نحوه تحلیل جریان نقدی
بهترین راه برای پیگیری جریان نقدی در کسب و کار شما این است که یک گزارش جریان نقدی را اجرا کنید.
بیانیه جریان پول نقد به تغییر در پول نقد (در این مورد حساب حسابرسی کسب و کار شما)، از فعالیت های مختلف کسب و کار و افزایش یا کاهش سایر حساب ها در ترازنامه کسب و کار است.
مثلا:
- اگر مشتری یک لایحه را پرداخت کند چه اتفاقی می افتد؟
- اگر بخشی از کسب و کار شما تامین شود چه اتفاقی می افتد؟
- اگر یک کامپیوتر بخرید چه اتفاقی می افتد؟
- اگر کارمند یا پیمانکار مستقل پرداخت می کنید چه اتفاقی می افتد؟
گاهی اوقات ممکن است لازم باشد که جریان نقدی را به صورت هفتگی، شاید حتی روزانه دنبال کنید.
TheBalance پیشنهاد می کند:
یک روش سریع و آسان برای انجام تجزیه و تحلیل جریان نقدی ، مقایسه تمام خرید های پرداخت نشده به کل فروش به دلیل در پایان هر ماه است. اگر کل خرید ناخالصی بیشتر از کل فروش به علت باشد، شما باید پول بیشتری را در ماه آینده دریافت کنید، که نشانگر یک مشکل احتمالی جریان نقدی است.
برای حفاری در این بیانیه عمیق تر:
1. در پایان این ماه، فروش کل خود را بررسی کنید.
2. اضافه کردن خرید شما ساخته شده است که هنوز هم باید پرداخت شود.
3. تفاوت این است که شما باید به عنوان درآمد برای اقامت در نظر بگیرید.
اگر این کمبود نقدی ماهانه برای چند ماه ادامه یابد، شما بیشتر و بیشتر عقب خواهید افتاد.
نرم افزار حسابداری شما باید یک بیانیه پول نقد را به عنوان یکی از گزارش های استاندارد داشته باشد، یا حسابدار شما می تواند آن را برای شما اجرا کند. در مورد برخی از راه حل های مربوط به مشکلات نقدی جریان بیشتر بخوانید .