تحلیل جریان نقدی برای صاحبان کسب و کار کوچک

چرا هر مالک کسب و کار نیاز به تجزیه و تحلیل جریان نقدی دارد

تعریف:

جریان نقدی اساسا حرکت پول به داخل و خارج از کسب و کار شما است؛ این چرخه جریان نقدی و خروجی های پولی است که پرداختن به مشاغل شما را تعیین می کند. بر اساس یک مطالعه انجام شده توسط جسی هگن از بانک آمریکایی، مدیریت ضعیف جریان نقدی علت 82 درصد از شکست تجاری است ، بنابراین نظارت مناسب بر جریان نقدی حیاتی است.

تجزیه و تحلیل جریان نقدی مطالعه چرخه جریان نقدی و خروجی های کسب و کار شما با هدف حفظ جریان نقدی مناسب برای کسب و کار شما و ایجاد مبنایی برای مدیریت جریان نقدی است .

تجزیه و تحلیل جریان نقدی چگونه انجام می شود؟

تجزیه و تحلیل جریان نقدی شامل بررسی مولفه های کسب و کار شما است که بر جریان نقدی تاثیر می گذارد، مانند حساب های دریافتنی ، موجودی، حساب های قابل پرداخت، و شرایط اعتباری. با انجام تجزیه و تحلیل جریان پول نقد در این اجزاء جداگانه، شما قادر خواهید بود به راحتی مشکلات جریان نقدی و یافتن راه هایی برای بهبود جریان نقدی خود را پیدا کنید.

یک روش سریع و آسان برای انجام تجزیه و تحلیل جریان نقدی، مقایسه تمام خرید های پرداخت نشده به کل فروش به دلیل در پایان هر ماه است. اگر کل خرید ناخالصی بیشتر از کل فروش به علت باشد، شما باید پول بیشتری را در ماه آینده دریافت کنید، که نشانگر یک مشکل احتمالی جریان نقدی است.

شما همچنین می توانید یک بودجه نقد دقیق برای کسب و کار خود را انجام دهید .

نمونه هایی از اهمیت تحلیل جریان نقدی

تجزیه و تحلیل جریان نقدی به ویژه برای کسب و کارهای راه اندازی یا کسب و کارهایی که در حال گسترش سریع هستند مهم است که در آن افزایش هزینه های سرمایه، افزایش هزینه های کار، خرید تجهیزات جدید و افزایش موجودی، نیاز به خروج پول نقد بزرگ است، در حالی که در عین حال فروش در مرحله رشد و جریان نقدی است تمایل به عقب انداختن (نگاه کنید به 8 منابع کسب و کار راه اندازی پول و چگونه برای گرفتن وام کوچک کسب و کار ).

نگه داشتن مسیر جریان نقدی نیز برای کسب و کارهای فصلی مانند خرده فروشانی که بیشتر وقت خود را در زمان تعطیلات و یا فعالیت های وابسته به آب و هوا مانند محوطه سازی یا ساخت و ساز انجام می دهند، مهم است.

حل مشکلات جریان نقدی

گاهی اوقات مسائل مربوط به جریان نقدی صرفا یک نتیجه از اقدامات حسابداری ضعیف است.

بسیاری از پیمانکاران خودکفا فعالیت های تجاری روزانه خود را بیش از حد مشغول کرده اند تا کتاب های خود را به روز نگه دارند و تمایل به پرداخت صورتحساب و صورتحساب و / یا جمع آوری پرداخت از مشتریان داشته باشند . یک روش واضح برای اکثر کسب و کارها این است که از نرم افزار حسابداری استفاده کنید (که می تواند صورتحساب ها را تولید کند، صورتحساب را پرداخت کند و گزارشات مربوط به جریان نقدی و گزارش های حساب دهی را تولید کند). یکی دیگر از راه حل این است که استخدام یک کتابفروشی شود.

اگر مشکل جریان نقدی موقت باشد بسیاری از شرکت های کوچک از خطوط اعتباری یا وام های موقت استفاده می کنند.

مثال مثالهای جریان نقدی

صورتهای مالی سالانه، سه ماهه و ماهانه، می تواند مشکلات جریان موجود یا بالقوه جریان نقد را نشان دهد. همانطور که در بیانیه های جریان نقدی زیر برای یک کسب و کار محصور خیالی نشان داده شده است، کاهش فصلی درآمد می تواند منجر به جریان نقدی منفی شود:

ABC Landscaping - جریان نقدی سال

2011	2012	2013	2014
جریان نقدی
خدمات محوطه سازی	40،000 دلار	42،000 دلار	41000 دلار	43،000 دلار
خدمات باغبانی	20،000 دلار	21،000 دلار	23،500 دلار	23،000 دلار
خدمات تمیز کردن پنجره	15،000 دلار	17،500 دلار	18،000 دلار	18،000 دلار
مجموع نقدینگی	75،000 دلار	80،500 دلار	82،500 دلار	84000 دلار
هزینه های مالی
دستمزد	37،000 دلار	39،000 دلار	40،000 دلار	41000 دلار
هزینه های سرمایه (خرید تجهیزات)	5000 دلار	1000 دلار	300 دلار	500 دلار
تعمیر و نگهداری و تعمیرات	2400 دلار	2000 دلار	2،900 دلار	2000 دلار
تبلیغات	500 دلار	300 دلار	300 دلار	300 دلار
بیمه	1500 دلار	1600 دلار	1600 دلار	1700 دلار
مجموع هزینه های نقدی	46،400 دلار	43،900 دلار	45،100 دلار	45،500 دلار
جریان نقدی خالص	28،600 دلار	36،600 دلار	37،400 دلار	38،500 دلار

ABC Landscaping - جریان نقدی توسط سه ماهه - 2015

Q1	Q2	Q3	Q4
جریان نقدی
خدمات محوطه سازی	1000 دلار	19،000 دلار	22،000 دلار	7000 دلار
خدمات باغبانی	500 دلار	$ 8،000	8،500 دلار	1500 دلار
خدمات تمیز کردن پنجره	0 دلار	8،500 دلار	11،000 دلار	1000 دلار
مجموع نقدینگی	1500 دلار	35،500 دلار	41،500 دلار	9،500 دلار
هزینه های مالی
دستمزد	700 دلار	17،000 دلار	18،000 دلار	$ 4،000
هزینه های سرمایه (خرید تجهیزات)	0 دلار	1000 دلار	300 دلار	500 دلار
تعمیر و نگهداری و تعمیرات	1000 دلار	500 دلار	200 دلار	500 دلار
تبلیغات	300 دلار	100 دلار	0 دلار	0 دلار
بیمه	0 دلار	0 دلار	0 دلار	0 دلار
مجموع هزینه های نقدی	2000 دلار	18،600 دلار	18،500 دلار	5000 دلار
جریان نقدی خالص	- 500 دلار	16،900 دلار	23،000 دلار	4،500 دلار

همچنین شناخته شده به عنوان: پیش بینی جریان نقدی، پیش بینی جریان نقدی .

مثالها: تجزیه و تحلیل جریان نقدی حسابهای دریافتی شما به شما نشان میدهد که مشتریان پرداخت کنندههای آهسته هستند.