هزینه های تبلیغاتی چقدر تخفیف داده می شود؟ چه چیزی نیست؟
کسب و کار ممکن است تمام هزینه های عادی و ضروری کسب و کار، از جمله هزینه های تبلیغات را کسر کند. اما چه گروه وسیعی از "هزینه های تبلیغات" را شامل می شود؟ این چه چیزی نیست؟ و هزینه های کوانتومی بود؟
تبلیغات بخش وسیعی از هزینه های تجاری است که شامل فعالیت های تجاری مانند:
- تبلیغات در رسانه های مختلف مانند روزنامه ها، تلویزیون و کابل و مجلات
- فعالیت های بازاریابی مانند بازاریابی مستقیم.
- فعالیت های آنلاین مانند خبرنامه های ایمیل
- هزینه تولید مواد تبلیغاتی مانند کارت های کسب و کار، بروشورها و صفحات وب.
- هزینه های رویدادهای تبلیغاتی مانند کمپین تبلیغاتی یا ارتقاء ویژه.
هزینه های تبلیغاتی شما می توانید محاسبه کنید
شما ممکن است هزینه های تبلیغاتی خود را کسر کنید. مهم است که توجه داشته باشید که این باید هزینه های عادی و معقول را با تبلیغات داشته باشد. بعضی از نمونه های چاپ کارت های کسب و کار، تبلیغات صفحات زرد، تبلیغات روزنامه ها، هزینه های تبلیغاتی تلویزیون و رادیو (از جمله هزینه های تولید) و هزینه های راه اندازی وب سایت کسب و کار شما خواهد بود.
هزینه های فعالیت های تبلیغاتی مانند حمایت از رویدادهای محلی، رویدادهای ویژه برای آوردن افراد به کسب و کار، هزینه های تبلیغاتی.
هزینه های غذا و سرگرمی برای فعالیت های تبلیغاتی محدودیتی برای غذا و سرگرمی برای سفر تجاری ندارند.
به عنوان مثال، اگر یک رویداد بزرگ برای جامعه محلی خود که شامل غذا و سرگرمی است، IRS این تبلیغات را در نظر بگیرید، شما می توانید تمام هزینه های این رویداد را شامل غذا و سرگرمی را کسر کنید.
IRS می گوید کسب و کار شما معمولا می تواند هزینه تبلیغات تبلیغاتی را کسر کند تا نام خود را در برابر عموم حفظ کند.
به عنوان مثال، یک آگهی توسط یک شرکت فروش آبجو که باعث رانندگی مسئولانه می شود، احتمالا به حساب می آید.
هزینه های تبلیغاتی هنگام شروع یک کسب و کار. IRS تمام هزینه های شروع یک کسب و کار جدید را به عنوان هزینه های سرمایه در نظر می گیرد. این بدان معناست که آنها مانند سرمایه گذاری هستند که شما در طول زمان هزینه می کنید. تمام هزینه های راه اندازی هنگامی که قرائت کسر مالیات را با هم ترکیب می شوند. شما ممکن است در سال اول کسب و کار خود تا 5000 دلار از هزینه های راه اندازی، از جمله تبلیغات، کسر کنید. بقیه باید در طول زمان تخفیف داده شوند.
هزینه تبلیغات برای تجارت خانه شما . هزینه های تبلیغات به خانه شما مرتبط نیست، بنابراین هزینه های کسب و کار به طور کامل کاهش می یابد.
چه چیزی نمی تواند به عنوان هزینه تبلیغات منحرف شود
شما ممکن است هزینه هایی را که در درجه اول شخصی هستند، کسر نکنید، حتی اگر آنها ممکن است دارای ارزش تبلیغاتی باشند. به عنوان مثال، اگر دختر شما ازدواج کرده و برخی از بهترین مشتریان خود را برای عروسی دعوت کنید، نمی توانید هزینه عروسی را کسر کنید.
شما ممکن است هزینه های سرگرمی های شخصی را که با همکاران تجاری انجام می شود، کسر نکنید. برای مثال، اگر شما و مشتری مایل به رفتن به رویدادهای NASCAR هستید، نمی توانید این هزینه ها را به عنوان "تبلیغات" کسر کنید.
شما نمی توانید هزینه های تبلیغات مربوط به فعالیت های تحقیق و توسعه را کسر کنید.
تبلیغات در وسایل نقلیه شما می توانید هزینه ای را برای کسب و کار خود در ماشین خود (کسب و کار یا شخصی) کسر کنید، اما شما نمی توانید هزینه های رانندگی خود را در اطراف شهر را به عنوان هزینه تبلیغات محاسبه کنید. IRS به طور خاص در مورد این موضوع بحث می کند، زیرا این اشتباه درک شده است. IRS می گوید
قرار دادن مواد نمایش داده شده که تجارت شما را در ماشین شما تبلیغ می کند، استفاده از ماشین شما را از استفاده شخصی به استفاده از کسب و کار تغییر نمی دهد. اگر از این ماشین برای رفت و آمد یا سایر موارد شخصی استفاده کنید، هنوز نمیتوانید هزینههای خود را برای این استفادهها کسر کنید.
تبلیغات به عنوان یک منبع غیر مستقیم سیاسی. شما نمی توانید هزینه تبلیغات را در هر نشر یا وب سایت مورد استفاده توسط یا برای یک حزب یا نامزد سیاسی محاسبه کنید. هیچ هزینه سیاسی برای کسب و کارها قابل تقلیل نیست.
هزینه های تبلیغات در مقابل هزینه های فروش و هزینه های دیگر
هزینه های کسب و کار برای تبلیغات و فروش به صورت مجانی محاسبه می شود، اما در مکان های جداگانه در مورد مالیات بر درآمد کسب و کار شما.
مثلا،
- اگر از وب سایت خود برای تبلیغات استفاده می کنید، ممکن است هزینه های نگهداری وب را به عنوان هزینه تبلیغی محاسبه کنید. اگر از وبسایت خود برای فروش استفاده می کنید (برای مثال یک سبد خرید)، این هزینه برای فروش است و به طور جداگانه در نظر گرفته شده است.
- هزینه های نشانه های موقت تبلیغات در نظر گرفته می شود. هزینه نشانه های دائمی (که بیش از یک سال طول می کشد) تبلیغات نیست، اما علائم ممکن است به عنوان دارایی های بلند مدت از بین برود.
- هزینه تبلیغات تبلیغاتی کمک می کند هزینه تجاری کم هزینه است ، اما آنها "تبلیغات" نیستند.
هزینه بازپرداخت مالیات بر بازرگانی شما را از کجا می گیرید
- برای شرکتهای خصوصی و LLCs تک تک، این هزینه در خط 8 در قسمت دوم- هزینه برنامه C ثبت شده است.
- برای مشارکت و چند عضو LLCs، این هزینه در خط 20، دیگر تخفیف فرم 1065: بازپرداخت مالیات بر درآمد مشارکت ثبت شده است .
- برای شرکت های ارسال یک بازپرداخت مالیات بر شرکت در فرم 1120 : بازگشت مالیات بر درآمد شرکت . این هزینه در خط 22 ثبت شده است.
اطلاعات بیشتر در مورد هزینه های تبلیغات در انتشارات IRS 535: هزینه های کسب و کار .