هزینه واقعی تخفیف اعتبارات تجاری چیست؟
توسط اکثر متخصصان تخمین زده شده است که شرکت های کوچک معمولا تا 40 درصد از تأمین مالی خود را از اعتبار تجاری - که آنها را به تامین کنندگان خود بدهد.
قطعا بزرگترین مسئولیت عامل فعلی در یک ترازنامه کسب و کار کوچک است. هرچه کوچکتر شرکت، درصد احتمال اعتبار تجاری به عنوان یک بدهی فعلی بالاتر است.
چگونه اعتبارات اعتباری کار می کنند؟
هنگامی که یک شرکت از یک تامین کننده خرید می کند، این تامین کننده اغلب مایل است که شرکت را به تأخیر برساند. هنگامی که تامین کننده اجازه می دهد تا تأخیر در پرداخت، به طور موثر تامین کننده تمدید مالیات به شرکت. این اعتبار به یک منبع مالی برای سرمایه گذاری گردشگری برای شرکت تبدیل می شود. برای کسب و کارهای بسیار کوچک و شرکت های راه اندازی، اعتبار تجاری ممکن است تنها تأمین مالی آن باشد. ارائه دهندگان این را می دانند و آنها را در حساب های دریافتی خود و شرکت هایی که با آنها اعتبار دارند، نگاه می دارند.
تامین کنندگان خود را با دقت انتخاب کنید
هنگامی که درب های بازرگانی خود را باز کنید، یکی از اولین وظایف شما باید با دقت انتخاب تامین کنندگان شما باشد. شما می خواهید تامین کنندگان خود را نه تنها برای محصولاتی که می توانند به شما ارائه دهند، بلکه همچنین برای شرایط اعتباری تجاری خود انتخاب کنند.
اگر شما یک کسب و کار جدید یا در حال رشد هستید، مطمئنا می خواهید تامین کننده هایی را انتخاب کنید که اعتبار تجاری را ترجیح می دهند و ترجیحا آنهایی که شرایط اعتباری تجاری سخاوتمندانه را ارائه می دهند.
هنگامی که شما انتخاب می کنید تامین کنندگان، شما معمولا ارائه یا پیشنهاد به آن تامین کنندگان. اطمینان حاصل کنید و تاکید کنید که چقدر موجودی شما نیاز دارید و چقدر موجودی که پیش بینی می کنید نیاز به رفتن به آینده دارد.
شما می خواهید شرکت خود را به عنوان یک شرکت ارزشمند اعتباری تجاری جذاب کنید. کسب و کار شما با تامین کننده بهتر است، بهتر است موقعیت مذاکره شما با شرایط اعتباری تجاری با این تامین کننده باشد.
هزینه اعتبار تجاری
گفتنی است که هزینه های مربوط به اعتبار تجاری که توسط تامین کنندگان شما به شرکت شما داده می شود، وجود دارد. تامین کنندگان احتمالا در همان موقعیتی هستند که شما در مورد جریان نقدی هستند، بنابراین هزینه موثر آنچه که شما از تامین کنندگان می گیرید، اغلب بالاتر از پول نقد است. نه تنها شما باید قیمت خرید بالایی را جذب کنید، بلکه باید در هزینه واقعی اعتبار تجاری بایستید.
شرکت هایی که اعتبار تجاری شما را ارائه می دهند، یک سیاست اعتباری دارند، همانطور که خط مشی اعتباری برای مشتریان خود دارید. این خط مشی اعتباری ممکن است شرایطی از تجارت داشته باشد که چیزی شبیه به این باشد: 2/10، net 30. این به این معنی است که تامین کننده به شما یک تخفیف 2 درصد را پیشنهاد می دهد اگر قبض خود را در 10 روز پرداخت کنید. اگر تخفیفی را دریافت نکنید، این لایحه در 30 روز به حساب می آید. اگر این شرایط تجارت توسط یک تامین کننده ارائه می شود، منظور شما چیست؟
یک نمونه از هزینه واقعی اعتبار تجاری
در اینجا می توانیم از یک فرمول برای محاسبه هزینه اعتبار تجاری استفاده کنیم.
این فرمول همچنین هزینه عدم تخفیف را به حساب می آورد. بیایید بگوییم شرکت شما شرایط تجارت 2/10، 30 را ارائه می دهد. حالا ما باید یک سناریو را تصور کنیم که شرکت شما نمی تواند این تخفیف را 2 درصد تخفیف دهد. به عبارت دیگر، جریان نقدی برای پرداخت صورتحساب و دریافت تخفیف در عرض 10 روز، چقدر این هزینه برای شما هزینه می کند؟
در اینجا فرمول برای محاسبه هزینه عدم استفاده از تخفیف است:
درصد تخفیف ÷ (1-تخفیف٪) x [360 / (روز پرداخت کامل مجاز - روز تخفیف)]
در اینجا یک گام به گام توضیح فرمول با استفاده از مثال داده شده در بالا: 2/10 خالص 30.
- تقسیم درصد تخفیف، 2٪، (100٪ - 2٪)، تفاوت 100٪ منهای درصد 2٪ تخفیف. این برابر با 2.0408٪
- تقسیم 360 - اسمی روز در یک سال - با مجموع روز کامل مجاز (30 روز) منهای تخفیف روز (10 روز) مجاز. این برابر 18 است.
- نتیجه 18/408٪ را به 18 تقسیم کنید. آن برابر با 36.73٪ است، نرخ واقعی نرخ بهره سالانه.
با توجه به شرایط موجود در مثال بالا، هزینه 36.73 درصد هزینه استفاده از تخفیف نیست. شما می توانید یک اتحادیه اعتباری یا وام بانکی را با نرخ کمتر از آن دریافت کنید.
آیا شرکت شما از اعتبار تجاری استفاده می کند؟
آیا شرکت شما از اعتبار تجاری برای خرید موجودی و منابع خود و یا منبع دیگری از تامین مالی استفاده می کند ؟ اگر شرکت شما پول نقد رایگان برای تخفیف ارائه شده در شرایط اعتبار، پس بله. با این حال، شما باید هزینه اعتبار تجاری یا هزینه عدم استفاده از تخفیف را محاسبه کنید، همانطور که در بخش بالا.
اگر شما جریان نقدی را برای تخفیف نداشته باشید، معمولا با فرم ارزان تر مالیات، بهتر است. همیشه برای جبران تخفیف، باید جریان نقدی کافی داشته باشید.