بازده سرمایه گذاری یا ROI، رایج ترین اصطلاح است. روش های متعددی برای تعیین RO I وجود دارد ، اما روش اغلب استفاده شده این است که سود خالص را با مجموع دارایی تقسیم کند.
دلیل اینکه نسبت بازدهی دارایی نیز نسبت بازدهی سرمایه نامیده می شود به این دلیل است که «سرمایه گذاری» به سرمایه گذاری شرکت در دارایی های آن اشاره دارد.
ROA / ROI را می توان به عنوان یک نسبت بازده مشاهده کرد ، به صاحب کسب و کار اجازه می دهد محاسبه کند که چگونه کارآمد شرکت استفاده از کل دارایی خود را برای تولید فروش. دارایی های کل شامل تمام دارایی های موجود مانند پول نقد، موجودی و حساب های دریافتی علاوه بر دارایی های ثابت مانند تجهیزات و تاسیسات می باشد.
ROA / RO به دلیل تطبیقپذیری و سادگی آن، یک مترجم بسیار محبوب است. اساسا می توان آن را به عنوان یک ارزیابی اولیه از سودآوری سرمایه گذاری مورد استفاده قرار داد، بسیار آسان است برای محاسبه و تفسیر، و می تواند به انواع مختلفی از سرمایه گذاری اعمال می شود. به این معنی که اگر سرمایه گذاری یک ROI مثبت داشته باشد یا اگر یک سرمایه گذار یا صاحب کسب و کار دارای فرصت های دیگری با ROI بالاتر باشد، این ارزش های ROI می تواند به او در مورد سرمایه گذاری هایی که به دیگران ترجیح می دهند، به او آموزش دهد.
محاسبه بازده دارایی / بازده نسبت سرمایه گذاری
محاسبه به شرح زیر است:
بازده دارایی ها / بازده سرمایه گذاری = درآمد خالص ( سود خالص ) / دارایی های کل = ______٪
جایی که درآمد خالص از صورت حساب درآمد حاصل می شود و دارایی های کل از ترازنامه می آیند.
تفسیر بازده دارایی ها / بازده نسبت سرمایه گذاری
به منظور تفسیر نسبت بازده دارایی، شما نیاز به داده های مقایسه ای مانند روند (سری زمانی) و یا داده های صنعت.
صاحب کسب و کار می تواند به بازده شرکت نسبت دارایی در طول زمان و همچنین در داده های صنعت نگاه کند تا ببیند کجا بازده شرکت در نسبت دارایی دروغ است. نسبت بازده نسبت به دارایی بالاتر است ، کارآمدتر این شرکت از استفاده از دارایی خود برای تولید فروش استفاده می کند.
به عنوان مثال، بگذارید بگوییم جو به سرمایه گذاری خود 1000 دلار در راه اندازی او، تعمیر سوپر کامپیوتر جو. او برای 1200 دلار خریداری کرده است. ROI برای این سود خود است و یا 200 دلار تقسیم شده توسط سرمایه گذاری اولیه خود، 1000 دلار، برای ROI 20٪. جو همچنین 1000 دلار در فروش جدید کامپیوتر سام، و یک خریدار به دنبال پرداخت 1800 دلار است. ROI برای این سود سود 800 دلار تقسیم شده توسط سرمایه گذاری خود را از 1000 دلار و یا 40 درصد است. از این مقایسه، فروش سامسونگ فروش جدید کامپیوتر به نظر می رسد حرکت عاقلانه - 20٪ در مقابل 40٪.
آنچه این به شما نمیگوید و یکی از کمبودهای نسبت ROI زمان است. این متریک را می توان در رابطه با نرخ بازگشت، که دوره زمان را در نظر می گیرد استفاده می شود. یکی نیز ممکن است ارزش خالص فعلی (NPV) را که منجر به تفاوت در ارزش پول در طول زمان با توجه به تورم می شود، برای محاسبه دقیق تر ROI نیز در نظر بگیرد. استفاده از NPV هنگام محاسبه نرخ بازگشت اغلب نرخ واقعی بازده نامیده می شود.
نسبت بازده دارایی یکی از اجزای کلیدی مدل Dupont در محاسبه بازده سهام است .
- برگشت: حاشیه نقدی
- پرش به: استفاده از نسبت سود دهی در تجزیه و تحلیل نسبت مالی