محاسبه مشروعیت، نقدشوندگی و قابلیت اطمینان شرکت شما

01 - نسبت جریان نقدی عملیاتی

نسبت جریان نقدی عملیاتی یکی از مهمترین نسبت جریان نقدی است. جریان نقدی نشانگر این است که چگونه پول به داخل و خارج از شرکت منتقل می شود و چگونه صورتحساب خود را پرداخت می کنید.

جریان نقدی عملیاتی مربوط به جریان نقدی است که شرکت از عملیات به بدهی فعلی خود جاری می کند. این اندازه گیری میزان نقدشوندگی یک شرکت در کوتاه مدت را از آنجایی که مربوط به بدهی فعلی و جریان نقدی عملیات است، اندازه گیری می کند.

جریان معاملات نقدی جریان = جریان نقدی از عملیات / بدهی های جاری که در آن:

جریان های نقدی عملیات از صورت حساب های جریان نقدی خارج می شوند و بدهی های فعلی از برگۀ تعادل خارج می شود

اگر نسبت جریان نقدی عملیاتی برای یک شرکت کمتر از 1.0 باشد، این شرکت پول نقد کافی برای پرداخت بدهی های کوتاه مدت خود که وضعیت جدی نیست، تولید نمی کند. ممکن است شرکت ممکن است قادر به ادامه کار باشد.

02 - نسبت هزینه / نسبت جریان نقدی

قیمت نسبت به جریان پول نقد اغلب به عنوان شاخص بهتر از ارزش شرکت نسبت به قیمت نسبت به درآمد محسوب می شود. این یک نسبت واقعا مفید برای یک شرکت برای دانستن است، به ویژه اگر شرکت به طور عمومی معامله شده است. این ارزش سهم شرکت را به جریان نقدی که شرکت بر اساس هر سهم تولید می کند مقایسه می کند.

نرخ جریان / جریان نقدی را به صورت زیر محاسبه کنید:

نسبت قیمت نسبت پول نقد = قیمت سهام / جریان نقدی عملیاتی در هر سهم که در آن:

قیمت سهام معمولا قیمت بسته بندی سهام در یک روز خاص است و جریان نقدی عملیاتی از گزارش جریان نقدی گرفته شده است. بعضی از صاحبان کسب و کار به جای جریان نقدی عملیاتی از جریان نقدی نقدی استفاده می کنند.

لازم به ذکر است که اکثر تحلیلگران هنوز در نسبت ارزش / سود نسبت به تحلیل ارزش گذاری استفاده می کنند .

03 - نسبت ریسک جریان نقدی

نسبت حاشیه نقدی نقشی مهم است زیرا رابطه بین پول نقد تولید شده از عملیات و فروش را بیان می کند. این شرکت نیاز به پول نقد برای پرداخت سود سهام، تامین کنندگان، بدهی خدمات و سرمایه گذاری در دارایی های جدید سرمایه است، بنابراین پول نقد به همان اندازه سود به یک شرکت تجاری نیز مهم است.

نسبت Margin Flow Margin، توانایی یک شرکت را برای تبدیل فروش به پول نقد اندازه می گیرد. محاسبه شده است:

جریان نقدی جریانهای نقدی عملیاتی / فروش خالص = _____٪.

04 - جریان نقدی از عملیات / میانگین بدهی های کل

جریان نقدی عملیات / میانگین بدهی های کل نسبت مشابه به نسبت کل بدهی / کل دارایی کل استفاده شده است. هر دو اندازه گیری پرداخت بدهی یک شرکت و یا توانایی آن برای پرداخت بدهی های خود و نگه داشتن سر خود را از آب است. با این حال، اولی بهتر است، زیرا این توانایی را در طی یک دوره زمانی اندازه گیری می کند، نه به لحاظ زمانی.

این نسبت به شرح زیر محاسبه می شود:

جریان نقدی از عملیات / میانگین مجموع بدهی = _______٪ جایی که:

جریان نقدی عملیات از گزارشات جریان نقدی گرفته شده و کل بدهی های متوسط ​​به طور متوسط ​​مجموع بدهی ها از چندین دوره زمانی از بدهی های گرفته شده از ترازنامه ها است .

نسبت بزرگتر، انعطاف پذیری مالی شرکت و توانایی آن در پرداخت بدهی های آن است.

05 - نسبت جریان

نسبت فعلی ساده ترین نسبت جریان پول نقد است. این به صاحب کسب و کار می گوید اگر دارایی های فعلی برای پرداخت بدهی های فعلی کافی باشد. این نسبت به شرح زیر محاسبه می شود:

> نسبت جریان = دارایی های فعلی / بدهی های فعلی = ______X

هر دو شرایط از ترازنامه شرکت می آیند. این پاسخ نشان می دهد که چگونه چند بار یک شرکت می تواند بدهی های کوتاه مدت خود را برآورده کند و اندازه گیری نقدینگی شرکت است.

06 - نسبت سریع (اسید تست)

نسبت سریع یا تست اسید، تست خاصی از نقدینگی نسبت به نسبت جریان است. در صورت عدم وجود موجودی برای فروش به منظور تطابق با تعهدات کوتاه مدت، بدهی های خود را از معادله خارج می کند و میزان نقدشوندگی شرکت را اندازه گیری می کند. اگر نسبت سریع کمتر از 1.0 بار باشد، باید آن را برای فروش بدهی کوتاه مدت به فروش برساند، که موقعیت خوبی برای شرکت در آن نیست.

در اینجا محاسبه برای نسبت سریع است:

نسبت سریع = دارایی های فعلی - موجودی / بدهی های جاری که در آن تمام شرایط از ترازنامه شرکت حذف می شود.