انجام کسب و کار مبتنی بر خانه در کانادا درست مثل هر کسب و کار دیگری در هنگام پرداخت مالیات بر درآمد است. با فرض اینکه شما درآمد داشته باشید آن را به صورت خلاصه بنویسید و قوانین را دنبال کنید، می توانید یک مقدار از هزینه های کسب و کار را کاهش دهید ، کاهش میزان مالیات بر درآمد شما را پرداخت می کند.
اما یکی از مزایای اجرای یک کسب و کار مبتنی بر خانه ، این است که کسرهای مالیات بر درآمد اضافی که می توانید ادعا کنید وجود دارد. آنچه در ادامه می گوید یک لیست جامع نیست، بلکه شش شایسته ترین کانادایی است که از حساب های مالیاتی کسب و کار خانگی استفاده می کنند. چند تا از اینها به شما مربوط می شود؟
01 - هزینه های خودرو
- سوخت و روغن
- مجوز و ثبت نام
- بیمه - توجه داشته باشید که بیمه تکمیلی برای اهداف تجاری (که باید آن را داشته باشید) به طور کامل محاسبه می شود. اگر وسیله نقلیه شما برای استفاده از کسب و کار بیمه نکرده باشد و در حین تجارت، شرکت بیمه شما تصادف کرده باشد، ممکن است ادعای شما را رد کند.
- تعمیر و نگهداری و تعمیرات
- "علاقه به پولی که شما قرض می گیرید برای خرید وسیله نقلیه موتوری ، خودرویی یا وسیله نقلیه مسافری که برای درآمد استفاده می کنید" (اداره درآمد کانادا). توجه داشته باشید که محدودیتی برای میزان بهره ای است که می توانید به پولی که برای خرید قرض می دهید کسر کنید خودرو مسافری.
- هزینه های اجاره
- تعمیرات تصادف - اگر در هنگام رانندگی برای اهداف تجاری یک تصادف ماشین دارید، می توانید کل هزینه تعمیرات را کسر کنید
هزینه های خودرو بر روی بخش وسایل نقلیه موتور T2125 بیانیه ای از فعالیت های تجاری یا حرفه ای مشخص شده است.
نکته مالیاتی : همان طور که می توانید تنها بخشی از هزینه های خودرو خود را هنگامی که یک وسیله نقلیه ای که برای استفاده تجاری و شخصی استفاده می کنید، کسر کنید، اداره درآمد کانادا (CRA) نیاز به ثبت رکورد کل کیلومتر های رانندگی و کیلومتر شما رانندگی برای کسب درآمد به "حمایت از ادعای شما". ادعاهای هزینه خودرو شما برای بخش کسب و کار کل کل کیلومتر در یک سال مالیاتی پیش بینی شده است.
در مثال آنها در درآمد کسب و کار و حرفه ای قرار می گیرند، آنها در واقع از این ارقام استفاده می کنند تا هزینه های کسب و کار را کاهش دهند. (کیلومتر های کسب و کار "پل" توسط کل کیلومتر خود را رانده شده و ضرب شده توسط هزینه های کل وسایل نقلیه خود را به عنوان اساس ادعای خود را تقسیم تقسیم شده است.) کتاب های حمل و نقل خودرو در دسترس از فروشگاه های فروشگاه دفتر.
بدانید چگونه می توانید یک کتابنامه ساده برای مقاصد مالیات بر درآمد داشته باشید.
برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد ادعای هزینه وسایل نقلیه ببینید آیا هزینه های خودرو شما می تواند در مورد مالیات بر درآمد در کانادا ادعا کند ؟
02 - بیمه
بیمه کسب و کار مبتنی بر خانه اساسا تجاری و طبیعت است و کاملا جدا از بیمه خانه شخصی است. (در حقیقت، اگر شما در حال انجام یک کسب و کار از خانه خود هستید و بیمه کسب و کار مبتنی بر خانه ندارید، اگر چیزی اتفاق بیفتد، خطر اجابت مزاج را ندارید، زیرا در حال انجام یک کسب و کار خانگی که بیمه کننده شما نمی دانم ممکن است خط مشی بیمه خانه شما را نادیده بگیرد).
بنابراین مطمئنا می خواهید بیمه کسب و کار مبتنی بر خانه را برای حفاظت از خود دریافت کنید - و سپس آن را به عنوان یک کسر کاری استفاده کنید.
نکته مالیاتی: اگر بخشی از هزینه های بیمه در خانه شما در شرایطی برای ادعای هزینه های استفاده از خانه باشد، ممکن است بخشی از هزینۀ بیمه خانه خود را نیز بخوانید (نگاه کنید به سایر هزینه های کسب و کار استفاده از خانه در زیر ) اگر قابل اجرا باشد، این هزینه بخشی از هزینه هایی است که شما در خط 9945 فرم T1 ادعا می کنید).
03 - هزینه اداری
از آنجا که دارایی های تخلیه کننده در طول زمان پوشانده می شود، می توانید فقط یک مقدار از هزینه اولیه خود را به عنوان یک کسر مالیات هر ساله ادعا کنید. چقدر شما می توانید به عنوان یک تخفیف مالیاتی ادعا کنید که بستگی به دارایی یا دارایی دارد؛ مقررات مالیات بر درآمد دارایی های غیرقابل پرداخت را به کلاس های مختلف تقسیم می کنند با نرخ های مختلف نرخ کمک هزینه سرمایه . این مرکز هزینۀ هزینۀ سرمایه در سایت آژانس آژانس های درآمد کانادا شامل یک راهنما برای کلاس های مشترک اموال غیر قابل جبران است.
نکته مالی: شما نباید ادعای هزینه سرمایه را در سالی که آن را انجام می دهید و درخواست پیش پرداخت هزینه سرمایه خود را نپردازید، ممکن است بعدا مالیات خود را کاهش دهد، زمانی که می توانید از آن برای جبران درآمد بیشتر استفاده کنید. برای کسب اطلاعات بیشتر در این بخش، 8 راهکارهای کوچک مالی کسب و کار را برای کاهش مالیات بر درآمد ببینید .
04 - ماليات وام مسکن و ماليات
به طور کلی شما می توانید هزینه های کسب و کار را از فضای کاری در خانه خود کسر کنید تا زمانی که:
- فضای کاری محل اصلی کسب و کار شماست؛ یا
- شما فقط از فضا برای کسب درآمد کسب و کار خود استفاده می کنید و از منظر منظم و مستمر برای دیدار با مشتریان ، مشتریان یا بیماران خود (اداره درآمد کانادا) از آن استفاده می کنید.
اگر خانه خود را دارید و در حال کار بر روی خانه هستید، می توانید مالیات اموال خود را به عنوان هزینه های ادعا کنید.
اگر اجاره دارید، می توانید هزینه اجاره خود را کسر کنید.
با این حال گرفتن است شما فقط می توانید بخشی از این هزینه ها را کسر کنید، بستگی به این دارد که چه مقدار از فضای زندگی و زمان شما واقعا برای استفاده از کسب و کار اختصاص داده شده است. محاسبه بازپرداخت مالیات بر درآمد خانوار توضیح می دهد که چگونه این مرحله را به گام انجام دهید.
نکته مالیاتی: از اداره درآمد کانادا: "شما می توانید از نمودار" محاسبه هزینه های استفاده از خانه از خانه "در فرم T2125 برای محاسبه درخواست مجاز خود برای هزینه های استفاده از خانه استفاده کنید. هزینه های درخواست شده روی خط 9945 نباید در جای دیگر ادعا شود.
05 - سایر هزینه های کسب و کار استفاده از خانه
برخی از رایج ترین آنها عبارتند از:
- حرارت
- چراغ
- اب
- تعمیر و نگهداری و تعمیرات
- مواد پاک کننده
- تلفن
- اتصال اینترنت
به یاد داشته باشید، "شما می توانید هر هزینه معقول و معقول را که برای درآمد کسب درآمد کسب کرده اید کسر کنید" (Agency Revenue Agency) برای کسب و کار مبتنی بر خانه. اما همان طور که در بخش 4 خواندید، می توانید بخشی از این هزینه ها را در رابطه با استفاده از کسب و کار کاهش دهید و آنچه در اینجا می توانید ادعا نکنید، جای دیگری نیست. بدون دوام گرفتن!
نکته مالیاتی: از اداره درآمد کانادا: " هزینه های خرید و کسب و کار باید ... با فاکتور فروش ، توافق خرید و فروش، رسید، و یا برخی کوپن های دیگر که هزینه های را پشتیبانی می کنند، ثابت شود."
06 - جلوگیری از فضای کاری استفاده نشده در هزینه های خانگی
به عنوان ادعای کمک هزینه سرمایه استفاده نشده ، زیبایی این است که شما لزوما نیازی به ادعای این هزینه ها در سال مالیاتی را ندارید. اگر کسب و کار خانگی شما همچنان به شرایط ادعای هزینه های کسب و کار استفاده از خانه ادامه یابد، "یک انتقال غیرمترقبه ارائه شده است" (CRA)، به این معنی که شما می توانید از این هزینه های غیرقابل قبول استفاده کنید، زمانی که مناسب برای جبران درآمد بالاتر در یک سال بعد .
مانند هر چیز دیگری که مربوط به مالیات است، باید سوابق دقیق باشد؛ تمام کسرهای شما باید با رسیدگی مستند باشد. اما اگر شما یک کسب و کار مبتنی بر خانه دارید، این کسر مالیاتی است که نمی خواهید از دست بدهید.
بسیاری از سایر کسرهای مالیات بر درآمد موجود برای کسب و کارهای کوچک در کانادا وجود دارد که میتوانید در این مقاله به آنها مراجعه کنید:
- اغلب تخفیف های مالیات نادیده گرفته شده برای شرکت های کوچک کانادایی
- شاخص هزینه های کسب و کار برای شرکت های کانادایی
- سوالات متداول مالیات بر درآمد کانادا برای شرکت های کوچک
- چگونگی تکمیل فرم مالیات بر درآمد کانادا را به عنوان یک کسب و کار
- چگونگی محاسبه هزینۀ هزینه سرمایه
- مالیات بر درآمد کانادا و کسب و کار کوچک شما
- راهنمای مالیات بر درآمد شرکتهای کانادایی
- اعتبارات مالی سرمایه گذاری برای شرکت های کوچک کانادا
تمام کسر مالیات بالقوه ارزش بررسی خود و / یا بحث در مورد حسابدار خود را - که همچنین یک کسر مالیات است!
همچنین ببینید:
بهترین نرم افزار حسابداری برای کسب و کار کوچک
چگونه یک کسب و کار مبتنی بر خانه را شروع کنیم که موفق شود
10 راه برای سبز کردن کسب و کار شما
10 راه برای کاهش هزینه های کسب و کار