استراتژی های مالیاتی برای کسب و کار کوچک که مالیات بر درآمد شما را کاهش می دهد
توجه داشته باشید که برخی از این استراتژی ها فقط برای افرادی که تنها مالکیت شخصی یا مشارکت دارند و مالیات بر درآمد خود را با استفاده از یک عدد مالیات بر درآمد شخصی T1 وارد می کنند، اعمال می شود .
( بازپرداخت مالیات بر درآمد اول شما شما را در روند تکمیل این بازگشت به ارمغان خواهد آورد.)
8 استراتژی های مالیاتی کسب و کار کوچک
1) همیشه درآمدهای مربوط به فعالیت های مرتبط با کسب و کار جمع آوری کنید.
در حال انجام یک کسب و کار وقت گیر است و برخی از افراد کسب و کار نمی توانند مضر برای دریافت و یا حفظ رسید برای چیزهای کوچک. با این حال، هزینه پارکینگ برای دیدار از مشتری، نامه های "چند" که شما ارسال کردید، کیسه قهوه ای که برای دفتر انتخاب کردید - همه این چیزهای کوچک واقعا می تواند در طول یک سال اضافه شود.
کسر مالیات بر درآمد خود را با جمع آوری رسید برای تمام خریدهای خود که می تواند یا ممکن است مربوط به کسب و کار و ضبط آنها و ثبت آنها مناسب است، حداکثر کنید .
به خاطر داشته باشید که اداره درآمد کانادا (CRA) طبق اظهارات قبولی کارت اعتباری به عنوان مدرک هزینه ها را قبول نمی کند - شما باید درآمد اصلی خود را در صورتی که توسط CRA درخواست شده است نگه دارید. ( چقدر باید آنها را نگه دارید ؟)
2) کمک هزینه های RRSP و TFSA خود را مدیریت کنید.
برنامه رفاه پس انداز بازنشستگی (RRSP) و حسابهای ذخیره مالیاتی رایگان (TFSA)، تخفیف های بسیار خوبی برای درآمد برای صاحبان کسب و کار کوچک، به ویژه برای صاحبان و یا شرکای شخصی است.
آیا شما باید حداکثر کمک هزینه RRSP را هر سال تعیین کنید، بستگی به میزان درآمد شما از سال به سال دارد.
صرفه جویی در مالیات از سهم RRSP بر اساس نرخ مالیات نهایی شما است و از آنجا که بخش یا تمام مشارکت مجاز RRSP شما می تواند به سال های بعد منتقل شود، شما بهتر است از صرف هزینه های RRSP برای سال هایی که درآمدتان بیشتر است انتظار داشته باشید.
توجه داشته باشید که اگر کسب و کار کوچک شما به عنوان یک شرکت سازمانی باشد ، وضعیت پیچیده تر است. سطوح مشارکت RRSP بر اساس درآمد حاصل از حقوق و دستمزد است، بنابراین اگر بخواهید درآمد خود را به شکل سود سهام دریافت کنید، این کار باعث کاهش یا کاهش مشارکت RRSP می شود. حقوق و دستمزد کسب و کار یا سود سهام - چگونه باید پرداخت خود را؟
همانطور که از نامش بر می آید، TFSA به شما اجازه می دهد درآمد پس انداز و سرمایه گذاری را از مالیات ها حفظ کنید. افزایش درآمد و سرمایه از سهام، اوراق قرضه، و یا سایر ابزارهای بهره سود مالیاتی در داخل TFSA است. اگر شما از مشارکت RRSP خود خارج شده اید و برای جبران پول نقد یا سرمایه گذاری نیاز به یک محل مالیات ندارید، TFSA انتخاب خوبی است.
3) زیان های غیر سرمایه خود را به حداکثر برسانید.
به طور مشابه، اگر کسب و کار خود را در هر سال از دست دادن غیر سرمایه (تعریف شده هنگامی که هزینه های خود را بیش از درآمد شما برای کسب و کار)، در هر سال، در نظر بگیرید هنگامی که شما بهترین استفاده را از این ضرر را برای کاهش مالیات بر درآمد شما قبل از استفاده از آن.
هزينه هاي غير سرمايه اي مي تواند براي جبران درآمد شخصي ديگر در هر سال مالياتي مورد استفاده قرار گيرد، مي تواند سه سال به طول انجامد و يا تا هفت سال منتقل شود. ممکن است حساس تر به نظر برسد که از دست دادن غرامت سرمایه خود برای جمع آوری مالیات بر درآمد شما که قبلا پرداخت کرده اید را انجام دهید یا برای جلوگیری از جبران خسارت مالیات بیشتر در آینده از آن استفاده کنید در سال مالیاتی افت سرمایه رخ داده است. به ادعای هزینه های کسب و کار در مورد مالیات کانادا مراجعه کنید .
4) مالیات بر درآمد خیرخواهانه خود را حداکثر کنید.
کمکهای خیریه به موسسات خیریه ثبت شده کانادا یا سایر شرکتهای واجد شرایط، اعتبارات مالیاتی را به شما می دهند . اما آیا می دانید که کمک های خیریه که بیش از 200 دلار در اختیار شما قرار می دهد، بیشتر اعتبار مالیاتی را به شما می دهد، زیرا آنها با نرخ بالاتر ارزیابی می شوند؟
برای به حداکثر رساندن اعتبار مالیات بر درآمد خیرخواهانه، در سال جاری بیشتر به موسسات خیریه ثبت شده انتخابی خود بپردازید.
اگر 30 هزار دلار درآمد کسب کنید و تصمیم بگیرید که تنها 5 درصد از درآمد خود را بپردازید، موسسات خیریه موفق، 1500 دلار دریافت خواهند کرد. (توجه داشته باشید که موسسات خیریه غیر قانونی کانادا، موسسات خیریه آمریکا و احزاب سیاسی به عنوان مالیات خرد مالیات بر درآمد محسوب نمی شوند.)
5) به حداکثر رساندن ضمانت مالیات بر درآمد سرمایه خود (CCA).
اکثر صاحبان کسب و کار کوچک در کانادا می دانند که به جای کسر هزینه های هر گونه دارایی انحرافی که آنها در یک سال خاص در کسب و کار خود استفاده کرده اند، آنها باید هزینه های اموال انباشته شده را طی یک دوره سالیانه از طریق سرمایه ادعای هزینه اقامت
اما بسیاری از صاحبان کسب و کار کوچک آگاه نیستند که آنها مجبور نیستند که در سالی که این اتفاق می افتد کمک هزینه سرمایه را بپردازند - استراتژی مالیاتی کسب و کار کوچک که می توانید برای کاهش مالیات بر درآمد خود استفاده کنید. CCA یک کسر مالیات اجباری نیست، بنابراین شما می توانید به عنوان یک مقدار یا کمی از ادعای CCA خود را در یک سال مالی خاص به همان اندازه که شما می خواهید استفاده کنید؛ شما می توانید هر بخش استفاده نشده را برای جلوگیری از پرداخت مالیات بر درآمد بزرگتر در آینده تحویل بگیرید. این برای شما لازم نیست که هزینه کل سرمایه خود را در سالی که شما درآمد مالیاتی کمی داشته یا نداشته اید کسر کنید.
یکی دیگر از جنبه های به حداکثر رساندن تقاضای کمک هزینه سرمایه شما این است که دارایی های خود را در زمان مناسب خریداری (و به فروش برسانید). شما می خواهید قبل از پایان سال مالی خود، دارایی های جدید را خریداری کنید و پس از سال مالی جاری ، دارایی های قدیمی را بفروشید.
همچنین از قانون 50 درصد آگاه باشید در سالی که دارایی خود را به دست می آورید، معمولا می توانید تنها 50٪ از هزینه های سرمایه را که شما معمولا می توانید ادعا کنید (و در بعضی موارد، قانون "موجود برای استفاده" بدان معنی است که شما نمی توانید ادعای سرمایه هزينه هزينه تا سال مالي دوم پس از به دست آوردن دارايي).
در مورد محاسبه و ادعای کمک هزینه سرمایه اطلاعات بیشتری کسب کنید.
شما همچنین می توانید بخواهید نحوه ادعای CCA در یک خودروی خریداری شده برای استفاده تجاری را بخوانید.
6) درآمد خود را تقسیم کنید.
این استراتژی مالیاتی کسب و کار کوچک شما اجازه می دهد تا از مزایای ناکارآمدی نرخ مالیات نهایی بهره مند شوید. درآمد شما بالاتر، نرخ مالیات نهایی شما در کانادا بالاتر است. با انتقال برخی از درآمد خود به یک عضو خانواده با درآمد پایین تر، مانند یک همسر یا فرزند، می توانید نرخ مالیات نهایی را در درآمد خود کاهش دهید.
این یک استراتژی مالیاتی ویژه برای صاحبان کسب و کار کوچک با کودکان پس از سن متوسطه است. فرض کنید که شما دختر 19 ساله خود را در کسب و کار خود استخدام کرده اید، و حقوق خود را به مبلغ 10،000 دلار به او می دهید. به دلیل معافیت مالیاتی اولیه، او مالیات بر درآمد بسیار کمی را پرداخت می کند و یک تخم مرغ زیبا برای کمک به پرداخت هزینه تحصیل خود دارد.
(اگر شما درآمد خود را معادل معافیت مالیات بر درآمد شخصی می پردازید، هیچ مالیاتی را پرداخت نمی کند!) و در عین حال شما 10 هزار دلار از درآمد خود را برای سالیانه خرج کرده اید، و مقدار مالیات بر درآمد را که شخصا بدهکار است، کاهش می دهید. خواندن تقسیم درآمد برای کسب و کارهای کانادا برای کسب اطلاعات بیشتر.
اگر قصد دارید یک عضو خانواده را در کسب و کار خود بکار ببرید، ادعاهای خود را منطقی و کامل کنید، همانطور که در هنگام استخدام هر کارمند یا پیمانکار (آنها را به درستی برای انجام کار خود فاکتور می کنید). استخدام همسر / شوهر برای هزاران دلار در ماه برای چند ساعت کار با پاسخ دادن به تلفن یا ثبت نام، روش مطمئن برای جلب توجه اداره درآمد کانادا است و ادعاهای شما را رد می کند.
7) استفاده کامل از کسر مالیات بر درآمد در دسترس برای کسب و کارهای مبتنی بر خانه را به طور کامل استفاده کنید.
آیا کسب و کار خود را خارج از خانه خود انجام می دهید؟ اگر نه، چه چیزی شما را متوقف می کند؟ در حالی که هر کسب و کار برای کسب و کار مبتنی بر خانه مناسب نیست، کسب و کارهای مبتنی بر خانه در هنگام پرداخت مالیات بر درآمد مزایایی دارند .
صاحبان کسب و کار مبتنی بر خانه، علاوه بر استفاده تجاری از خانه ، می توانند بخشی از بسیاری از هزینه های مربوط به خانه مانند گرما، برق، تعمیر و نگهداری خانه، تمیز کردن مواد و بیمه خانه را كاهش دهند.
اگر خانه خود را دارید، می توانید بخشی از مالیات اموال خود و منافع وام مسکن را نیز کسر کنید. 6 محاسبه مالیات بر درآمد کسب و کار خانگی شما نمی خواهید به خانم شما اطلاعات بیشتری در مورد این کسرهای احتمالی مالیات بر درآمد داده شود.
8) کسب و کار خود را در نظر بگیرید؟
یکی از دلایلی که بسیاری از کارفرمایان و شرکای خصوصی کسب و کار خود را به اشتراک میگذارند، به دلیل مزایای مالیاتی شرکت است. بهترین شناخته شده ترین مزایای مالیاتی این است که کاهش مالیات بر کسب و کار کوچک ، که در آن درآمد شرکت های واجد شرایط شرکت کانادایی با نرخ ویژه کاهش می یابد. برای شرکت خصوصی خصوصی تحت کنترل کانادا که ادعای کاهش کسری تجاری می کند نرخ مالیات خالص شرکت 10.5 درصد است. برای انواع دیگر شرکت ها نرخ مالیات خالص شرکت 15٪ است.
با این حال، ترکیب کسب و کار شما به عنوان یک استراتژی مالی تنها در صورتی موثر خواهد بود که کسب و کار شما به اندازه کافی برای پیوستن به ارزش مفید باشد. شما نه تنها باید درآمد قابل توجهی داشته باشید تا هزینه های ادغام را جبران کنید، بلکه باید آماده باشید که به اندازه کافی از درآمد کسب و کار خود در شرکت برای استفاده از بازپرداخت مالیات شرکت استفاده کنید.
به عنوان مثال، اگر شما یک کسب و کار متشکل شوید و سود شرکت در یک سال معادل 60،000 دلار است، اما شما 60،000 دلار از شرکت در حقوق و دستمزد دریافت می کنید، 60،000 دلار شما پس از آن مالیات خواهد شد همانطور که درآمد شخصی (T1) شما در حال حاضر، این دلیل بی معنی است آیا شما باید کسب و کار کوچک خود را ادغام کنید؟ مزایای و معایب عمومی را توضیح می دهد.
شروع کاهش مالیات بر درآمد خود را امروز
در حالی که تمام این استراتژی ها برای هر کسب و کار کوچک کار نخواهد کرد، امیدوارم این لیست به شما در مورد برنامه ریزی مالیات فکر کند. مقدار مالیات بر درآمد شما به طور کامل در سنگ نوشته نشده است. قانونی است، گاهی اوقات ساده ترین کارهایی که می توانید انجام دهید برای کاهش مالیات بر درآمد خود - استراتژی های مالیاتی کسب و کار کوچک که می توانید امروز شروع کنید.